Görbeháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 05Görbeháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.05.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2011.évi évi CXCV. törvény 34. § (1) alapján: „A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.” Fenti rendelkezés (4) pontja alapján az előirányzat módosításokat, az első negyedév kivételével negyedévenként kell megtenni. Ezen rendelkezések figyelembe-vételével terjesztjük elő a 2023. évi III. módosítási javaslatunkat.
A módosítással érintett sorok a következők:
Működési támogatásként, az elismert bérfejlesztéseinek támogatásaként kapott pótelőirányzatból 3.465.131 forint az óvoda, míg 2.271.360 forintot a hivatal bér finanszírozására fordítottunk. Az átcsoportosítások az intézményeknél átvezetésre kerültek, az önkormányzatnál a 6. melléklet 6.3. kiadási, míg az óvodánál és hivatalnál a 9.3. bevételi, illetve az 1.1. személyi juttatások és 1.2 járulékok kiadások soron.
Szintén bérintézkedés támogatásként került módosításra 5.082.800 forint a szociális és gyermekjóléti feladatok soron. Ezen kívül szociális ágazati pótlékként 8.031.265 forint szintén az intézményt illeti. Az átvezetés az önkormányzatnál a 6. melléklet 6.3. kiadási, míg a Gondozási Központnál a 9. melléklet 9.3. bevételi, illetve az 1.1. személyi juttatások és 1.2 járulékok kiadások soron.
Az elszámolásból származó bevétel soron a 2022. évi iparűzési adóbevétel kompenzálásának előirányzata, illetve kiadásként az óvoda udvarára telepítendő játszótéri játékok előirányzata szerepel., mely szintén finanszírozásként kerül az intézménynek átadásra. Az összeg 13.462.- e Forint.
Egyéb működési támogatásként 23.306.-e Ft volt a pótlólagos támogatás a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódik. Önkormányzatnál 16.841.000 Ft bér és járulék, 1.927.000 Ft dologi kiadás. Óvodánál 2.537.000 Ft, míg a Gondozási Központnál 3.928.000 forint szintén közfoglalkoztatás bér és járulék a pótelőirányzat.
Iparűzési adóbevételből került módosításra az elfogadott helyi bérintézkedési támogatás, melynek összege járulékokkal együtt 6,817.- e Ft. Szintén adóbevétel terhére került módosításra az önkormányzatnál a karácsonyi díszvilágítás, mint kisértékű beruházás, ennek összege 1.015.- e Ft, valamint bagotai közvilágítás karbantartási kiadás 750.- e Ft összegben. Pótelőirányzat került a hivatalhoz 1.540.- e Ft összegben, amely a dologi kiadások soron és támogatásként jelenik meg.
Készletértékesítés soron az önkormányzatnál történt növekedés 948.- e Ft összegben, amely a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódik. A kiadási oldalon anyagbeszerzés és szolgáltatási kiadás szerepel.
Szolgáltatási bevételként 700 ezer forint, míg közvetített szolgáltatásként 2 millió forint, és 730.- e Ft ÁFA növekedést számoltunk el, amely a megnövekedett óvodai élelmezési nyersanyag beszerzéshez volt szükséges.
Önkormányzati egyéb bevétel terhére 421.- e Ft kamatkiadási előirányzat került elszámolásra, amely az előző évi normatíva visszafizetéséhez kapcsolódott.
Kiadási oldalon a már említett óvodai játékok szerepelnek új soron. Az önkormányzatnál beszerzésre került 4 db karácsonyi díszvilágítás, melyhez 1.015.- e Ft előirányzatra volt szükség.
A hivatalnál kisérékű informatikai eszköz beszerzéshez került előirányzat átcsoportosításra a dologi kiadások terhére 245.- e Ft értékben.
Az 5. mellékleten viziközmű szivattyú felújítás előirányzata 2.544.- e Ft, amely a bérleti díjak terhére kerül elszámolásra.