Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014 (II.25.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 04. 22- 2015. 04. 21

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014 (II.25.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

2015.04.22.

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Népjóléti és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), valamint a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §[1][2][3]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:

1.711.175 E Ft

Költségvetési bevétellel

1.711.175 E Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
(2) Ezen belül:
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.097.662 ezer Ft-ban
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt 1.067.955 ezer Ft
ab) felhalmozási kamatbevételt 0 ezer Ft
ac) Felhalmozási saját bevételt 24.920 ezer Ft
ad) Felh.kölcsön v.térülés 1.955 ezer Ft
ae) 2013. évi maradványt 2.832 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 1.097.662 ezer Ft-ban
ba) beruházás összegét 1.050.120 ezer Ft
bb) felhalmozási célra átadás 232 ezer Ft
bc) beruházási hitel kamata 79 ezer Ft
bd) beruházási hitel törlesztés 28.086 ezer Ft
be) Felújítás összege 2.624 ezer Ft
bf) beruházási tartalék 13.304 ezer Ft
bg) egyéb felhalmozási kiadás 3.210 ezer Ft
bh) Részesedés vásárlása 7 ezer Ft.
c) Működési célú bevételt 519.879 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 58.965 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 23.344 ezer Ft
cba) helyi adók 23.344 ezer Ft
cbb) egyéb sajátos 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 191.633 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 196.043 ezer Ft
ce) Átvett pénzeszköz 7.658 ezer Ft
cf) ÁH-nbelüli megelőlegezések 5.091 ezer Ft
cg) 2013. évi pénzmaradvány 37.145 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 519.879 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 198.308 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 32.246 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 128.109 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 23.601 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 49.471 ezer Ft
df) Intézményfinanszírozás 88.144 ezer Ft
dg) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft-ban
b)A felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft-ban
c) Működési célú bevételt 77.841 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 72 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 2.599 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézmény finanszírozás 74.467 ezer Ft
cg) 2013. évi pénzmaradvány 703 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 77.841 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 21.788 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 5.618 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 9.891 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 37.715 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 2.829 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(4) A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 0 ezer Ft-ban
b)A felhalmozási célú kiadást 0 ezer Ft-ban
c) Működési célú bevételt 15.793 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 1.420 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 80 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézményfinanszírozás 13.677 ezer Ft
cg) 2013. évi pénzmaradvány 616 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 15.793 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 9.759 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 2.375 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 3.659 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.3., mellékletek szerint határozza meg.

(8) [4] [5][6]Az önkormányzat 2014. évi

Működési céltartaléka: 0 ezer Ft
Fejlesztési célú tartaléka: 13.304 ezer Ft

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült költségvetését is.

(3) Az önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4) A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 100 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(6) Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.

A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. § (1) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §

.

(1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2014. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
(2) 2014. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.
(3) 2014. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(4) A közalkalmazottak az önkormányzat konyháján igénybe vett étkezés esetén ebédenként 200 Ft támogatásban részesülnek. A támogatás havi összege nem haladhatja meg a 4.000 Ft-ot.
(5) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 11. melléklet tartalmazza.

11. §

.

(1) A képviselő testület a szociális igazgatás és a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 27/2013.(XI.25.) önkormányzati rendelet alapján esetenként 20.000,- Ft összegű temetési segélyt állapít meg.
(2) A képviselő-testület a gyermekek érdekében biztosított támogatásukról szóló 6/2010. (V. 1.) önkormányzati rendelet alapján az újszülöttek egyszeri támogatásának összegét 15.000,- Ft-ban állapítja meg.

12. §

.

(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

13. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2014. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2014. (II. 25.) önkormányzati rendelethez az 1/2014. (II. 25.) önkormányzati rendelethez