Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015 (II.24.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 04. 27- 2016. 04. 26

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015 (II.24.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2016.04.27.

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatá Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), valamint a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §[1][2]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:

2.309.994 E Ft

Költségvetési bevétellel

2.309.994 E Ft

Költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) [3][4][5]Ezen belül:
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.626.600 ezer Ft-ban
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt 1.497.452 ezer Ft
ab) felhalmozási kamatbevételt 0 ezer Ft
ac) Felhalmozási saját bevételt 0 ezer Ft
ad) Felh.megelőlegező hitel 100.000 ezer Ft
ae) 2014. évi maradványt 21.159 ezer Ft
af) Felh.likvid kölcsön 7.989 ezer Ft.
b)A felhalmozási célú kiadást 1.626.600 ezer Ft-ban
ba) beruházás összegét 1.583.323 ezer Ft
bb) felhalmozási célra átadás 16.892 ezer Ft
bc) hitel kamata 0 ezer Ft
bd) likvid kölcsön visszafizetés 7.989 ezer Ft
be) Felújítás összege 4.490 ezer Ft
bf) beruházási tartalék 12.748 ezer Ft
bg) felhalm.pénzmaradv.átadás 0 ezer Ft
bh) Felh. int.fin. 1.158 ezer Ft.
c) Működési célú bevételt 617.431 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 69.125 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 22.681 ezer Ft
cba) helyi adók 22.681 ezer Ft
cbb) egyéb sajátos 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 185.851 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 260.352 ezer Ft
ce) Működési célú átvett pénzeszköz 1.820 ezer Ft
cf) Működési célú hitel 0 ezer Ft
cg) 2014. évi pénzmaradvány felhaszn. 71.849 ezer Ft
ch) Állami megelőlegezés 5.753 ezer Ft.
d) Működési célú kiadást 617.431 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 276.501 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 42.953 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 145.636 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 33.073 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 54.496 ezer Ft
df) Intézményfinanszírozás 59.767 ezer Ft
dg) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
dh) Megelőlegezés visszafizetése 5.005 ezer Ft.
állapítja meg.
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.142 ezer Ft-ban
aa) Intézményfinanszírozás: 1.142 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 1.142 ezer Ft-ban
ba) Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés: 1.142 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 53.004 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 0 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 38 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézmény finanszírozás 52.874 ezer Ft
cg) 2014. évi pénzmaradvány 92 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 53.004 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 19.236 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 5.082 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 8.229 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 16.915 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 3.542 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(4) A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 15 ezer Ft-ban
aa) Intézményfinanszírozás: 15 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 15 ezer Ft-ban
ba) Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés: 15 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 11.802 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 3.653 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 0 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézményfinanszírozás 6.894 ezer Ft
cg) 2014. évi pénzmaradvány 1.255 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 11.802 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 6.132 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 1.698 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 3.972 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettséget nem tervez. (3. melléklet)

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2015. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervez (5. melléklet)

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.3., mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait címrendenként a 11.1-11.3 melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a kiadások között 500 ezer Ft általános tartalék állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült költségvetését is.

(3) Az önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4) A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 100 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(6) Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.
(7) Az önkormányzat és intézményeinek előirányzat felhasználási ütemtervét a 12.1-12.3 melléklet tartalmazza.

A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. § (1) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §

.

(1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2015. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
(2) 2015. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.
(3) 2015. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(4) A közalkalmazottak az önkormányzat konyháján igénybe vett étkezés esetén ebédenként 200 Ft támogatásban részesülnek. A támogatás havi összege nem haladhatja meg a 4.000 Ft-ot.

11. §

.

(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

12. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2015. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.