Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016 (II.22.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 04. 29- 2017. 04. 28

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016 (II.22.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2017.04.29.

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), valamint a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §[1][2][3]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését:

2.431.132 E Ft

Költségvetési bevétellel

2.431.132 E Ft

Költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) Ezen belül:
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.722.932 ezer Ft-ban
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt 1.680.005 ezer Ft
ab) felhalmozási állami támogatás 494 ezer Ft
ac) Felhalmozási saját bevételt 2.500 ezer Ft
ad) Felh.likvid kölcsön 0 ezer Ft
ae) 2015. évi maradványt 39.933 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 1.722.932 ezer Ft-ban
ba) beruházás összegét 1.696.411 ezer Ft
bb) felhalmozási célra átadás 1.548 ezer Ft
bc) beruházási hitel kamata 0 ezer Ft
bd) beruházási hitel törlesztés 0 ezer Ft
be) Felújítás összege 17.547 ezer Ft
bf) beruházási tartalék 5.635 ezer Ft
bg) felhalm.likvid kölcsön törl. 0 ezer Ft
bh) Felh. int.fin. 1.791 ezer Ft.
c) Működési célú bevételt 653.560 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 67.579 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 24.865 ezer Ft
cba) helyi adók 18.616 ezer Ft
cbb) egyéb sajátos 6.249 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 179.061 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 271.448 ezer Ft
ce) Működési célú átvett pénzeszköz 4.994 ezer Ft
cf) Működési célú hitel, kölcsön törl.bev. 1.150 ezer Ft
cg) 2015. évi pénzmaradvány 104.463 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 653.560 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 282.059 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 42.749 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 159.086 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 43.085 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 68.085 ezer Ft
df) Intézményfinanszírozás 44.405 ezer Ft
dg) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
dh) Megelőlegezés visszafizetése 12.941 ezer Ft
di) Kölcsönnyújtás 1.150 ezer Ft.
állapítja meg.
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 192 ezer Ft-ban
aa) Intézményfinanszírozás bevétele 192 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 192 ezer Ft-ban
ba) Beruházások 192 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 39.714 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 0 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 1.397 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézmény finanszírozás 37.357 ezer Ft
cg) 2015. évi pénzmaradvány 960 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 39.714 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 20.105 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 5.297 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 11.751 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 2.561 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(4) A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.599 ezer Ft-ban
aa) Intézményfinanszírozás bevétele 1.599 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 1.599 ezer Ft-ban
ba) Beruházások 1.599 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 13.135 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 5.067 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 45 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézményfinanszírozás 7.048 ezer Ft
cg) 2015. évi pénzmaradvány 975 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 13.135 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 6.159 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 1.648 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 4.989 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 8 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettséget nem tervez. (3. melléklet)

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2016. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervez (5. melléklet)

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait címrendenként a 11.1-11.3 melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a kiadások között 500 ezer Ft általános tartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült költségvetését is.

(3) Az önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4) A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 500 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(6) Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.
(7) Az önkormányzat és intézményeinek előirányzat felhasználási ütemtervét a 12.1-12.3 melléklet tartalmazza.

A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. § (1) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §

.

(1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2016. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
(2) 2016. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.
(3) 2016. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(4) A közalkalmazottak az önkormányzat konyháján igénybe vett étkezés esetén ebédenként 200 Ft támogatásban részesülnek. A támogatás havi összege nem haladhatja meg a 4.000 Ft-ot.

11. §

.

(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

12. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2016. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.