Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IV. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 04. 25Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IV. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] A zárszámadási rendelet célja, hogy az adott gazdálkodó szerv vagyoni, pénzügyi helyzetéről, illetve annak változásáról adjon megbízható és valós képet.
[2] Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásaira figyelemmel, a Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 13/2019. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének 4. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, Népjóléti Bizottság és Ügyrendi Bizottságok véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § Az önkormányzat költségvetési szervei az alábbiak: Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár (továbbiakban: művelődési ház), Nagyrábéi Önkormányzati Konyha (továbbiakban: konyha), (együtt: intézmények.)
2. Az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének teljesítése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési teljesítésének
a) összevont bevételi főösszegét 1.628.281.590 forintban, azaz Egymilliárd-hatszázhuszonnyolc millió-kettőszáznyolcvanegyezer-ötszázkilencven forintban,
b) összevont kiadási főösszegét 1.592.756.389 forintban, azaz Egymilliárd-ötszázkilencvenkettő millió-hétszázötvenhatezer-háromszáznyolcvankilenc forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei teljesített összes bevételeit és kiadásait működési, felhalmozási tételben az 1–2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek 2024. évi teljesített –továbbá a 2024. évi módosított előirányzat és a 2023. évi tény szerinti – költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint a finanszírozási bevételeit és kiadásait a 3–13. mellékletek tartalmazzák kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonkénti bontásban.
(2) Az önkormányzat bevételeinek főbb adatait teljesítési szinten (összesen: 1.396.568.648 Ft):
a) A felhalmozási célú bevételek 138.975.525 Ft
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszk., támogatás 20.847.771 Ft
ab) Költségvetési támogatás 1.351.250 Ft
ac) Felhalmozási kamatbevétel 0 Ft
ad) Felhalmozási saját bevétel 244.629 Ft
ae) Felh. likvid kölcsön felvétele 0 Ft
af) 2023. évi maradvány igénybevétel 116.531.875 Ft
b) Működési célú bevételek 1.257.593.123 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 66.164.057 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 52.001.064 Ft
bc) Költségvetési támogatás 380.014.015 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 208.325.886 Ft
be) Működési célú átvett pénzeszköz 2.339.724 Ft
bf) Likviditási célú hitel felvétel 188.279.182 Ft
bg) 2023. évi pénzmaradvány igénybevétel 348.315.819 Ft
bh) Állami megelőlegezés 12.153.376 Ft
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 86.464.051 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel (Intézményfinanszírozás) 7.990 Ft
b) Működési célú bevétel 86.456.061 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 2.050.182 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 2.983.483 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézmény finanszírozás 81.134.719 Ft
bg) 2023. évi pénzmaradvány igénybevétel 287.677 Ft
(4) A Kossuth Lajos Művelődési ház bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 27.994.460 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel (Intézményfinanszírozás) 1.70.910 Ft
b) Működési célú bevétel 26.923.550 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 2.766.925 Ft
bb) Sajátos működési bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 0 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézményfinanszírozás 23.941.890 Ft
bg) 2023. évi pénzmaradvány igénybevétel 214.735 Ft
(5) A Nagyrábéi Önkormányzati Konyha bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 117.254.431 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel 0 Ft
b) Működési célú bevétel 117.254.431 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 51.279.944 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 0 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézmény finanszírozás 62.105.500 Ftbg) 2023. évi pénzmaradvány igénybevétel 3.868.987 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait feladatonként a 14–17. mellékletek tartalmazzák.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 1.231.999.194 Ft)
a) személyi juttatások 203.340.906 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 15.995.846 Ft
c) dologi kiadások 147.534.733 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 26.367.268 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 469.751.596 Ft
f) megelőlegezés visszafizetése 13.547.554 Ft
g) intézményfinanszírozás 167.182.109 Ft
h) Likviditásicélú hitel visszafizetése 188.279.182 Ft.
(3) A közös hivatal működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 85.294.811 Ft)
a) személyi juttatások 67.180.619 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 8.682.484 Ft
c) dologi kiadásokat 9.431.708 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 Ft
(4) A művelődési ház működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 26.454.884 Ft):
a) személyi juttatásokat 15.696.564 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékokat 1.854.513 Ft
c) dologi kiadásokat 8.788.424 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 115.383 Ft
(5) A konyha működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 115.010.194 Ft)
a) személyi juttatásokat 40.418.036 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékokat 5.169.346 Ft
c) dologi kiadásokat 69.194.212 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 228.600 Ft
6. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek teljesített felújítási, felhalmozási kiadásait feladatonként az 18–20. melléklet tükrözi.
(2) Az önkormányzat teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 132.918.406 Ft, melyből
a) beruházás 36.825.552 Ft
b) felújítás 94.741.604 Ft
c) likvid kölcsön törlesztés 0 Ft
d) egyéb felhalmozási kiadás 272.350 Ft
e) intézményfinanszírozás 1.078.900 Ft
(3) A közös hivatal teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 7.990 Ft, ebből beruházás 7.990 Ft.
(4) A művelődési ház teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 1.070.910 Ft, ebből beruházás 1.070.910 Ft.
(5) A konyha teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 0 Ft.
7. § (1) Az önkormányzat céljelleggel nyújtott támogatásai a 21. melléklet szerint, közvetett támogatásai pedig a 38. melléklet szerint teljesültek.
(2) A normatíva állami hozzájárulások és központosított támogatások elszámolását, valamint a mutatószámok alakulását a 22–24. mellékletek tartalmazzák.
3. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
8. § A képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 25. melléklet szerint határozza meg.
4. Az önkormányzat vagyona
9. § (1) Az önkormányzat és intézményei gazdálkodása során keletkezett, felülvizsgált maradványa 35.525.201 Ft, a következők szerint.
a) felhalmozási jellegű pénzmaradvány 6.057.119 Ft
b) ebből visszafizetési kötelezettség 0 Ft
c) működési pénzmaradvány 29.462.143 Ft
d) ebből visszafizetési kötelezettség 0 Ft
e) vállalkozási maradvány 5.939 Ft
f) ebből befizetési kötelezettség 535 Ft.
(2) A maradvány kimutatását, felosztását a 26–27. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.
(3) Az önkormányzat és intézményei könyvviteli mérlegben értékkel szereplő, illetve érték nélkül nyilvántartott eszközeiről és forrásairól készített vagyonkimutatást a 28–31. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat és intézményei záró pénzkészlete 36.265.018 Ft, a 32. melléklet szerint.
10. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek alakulását a 33. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat többéves kihatású döntéseit a 34. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat és intézményeinek adósság állományának alakulását lejárat, eszközök, hitelezők szerinti bontásban a 35. melléklet mutatja be.
(4) Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 36. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat konszolidált mérlegét a 37. melléklet mutatja be.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.