Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 01Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] A zárszámadási rendelet célja, hogy az adott gazdálkodó szerv vagyoni, pénzügyi helyzetéről, illetve annak változásáról adjon megbízható és valós képet.
[2] Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásaira figyelemmel, a Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 13/2019. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének 4. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, Népjóléti Bizottság és Ügyrendi Bizottságok véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § Az önkormányzat költségvetési szervei az alábbiak: Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár (továbbiakban: művelődési ház, 2025.október 31-ig), Nagyrábéi Önkormányzati Konyha (továbbiakban: konyha), (együtt: intézmények.)
2. Az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének teljesítése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési teljesítésének
a) összevont bevételi főösszegét 1.510.196.479 forintban, azaz Egymilliárd-ötszáztízmillió-egyszázkilencvenhatezer-négyszázhetvenkilenc forintban,
b) összevont kiadási főösszegét 1.510.196.479 forintban, azaz Egymilliárd-ötszáztízmillió-egyszázkilencvenhatezer-négyszázhetvenkilenc forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei teljesített összes bevételeit és kiadásait működési, felhalmozási tételben az 1–2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek 2025. évi teljesített –továbbá a 2025. évi módosított előirányzat és a 2024. évi tény szerinti – költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint a finanszírozási bevételeit és kiadásait a 3–13. mellékletek tartalmazzák kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonkénti bontásban.
(2) Az önkormányzat bevételeinek főbb adatait teljesítési szinten (összesen: 1.282.419.197 Ft):
a) A felhalmozási célú bevételek 258.583.162 Ft
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszk., támogatás 252.426.043 Ft
ab) Költségvetési támogatás 0 Ft
ac) Felhalmozási kamatbevétel 0 Ft
ad) Felhalmozási saját bevétel 100.000 Ft
ae) Felh. likvid kölcsön felvétele 0 Ft
af) 2024. évi maradvány igénybevétel 6.057.119 Ft
b) Működési célú bevételek 1.023.836.035 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 72.096.834 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 61.071.121 Ft
bc) Költségvetési támogatás 379.188.826 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 203.705.370 Ft
be) Működési célú átvett pénzeszköz 310.000 Ft
bf) Likviditási célú hitel felvétel 267.124.345 Ft
bg) 2024. évi pénzmaradvány igénybevétel 25.593.929 Ft
bh) Állami megelőlegezés 14.745.610 Ft
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 95.877.490 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel (Intézményfinanszírozás) 18.990 Ft
b) Működési célú bevétel 95.858.500 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 1.341.981 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 0 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézmény finanszírozás 93.355.269 Ft
bg) 2024. évi pénzmaradvány igénybevétel 1.161.250 Ft
(4) A Kossuth Lajos Művelődési ház bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 17.408.431 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel (Intézményfinanszírozás) 0 Ft
b) Működési célú bevétel 17.408.431 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 3.330.565 Ft
bb) Sajátos működési bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 0 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézményfinanszírozás 13.609.200 Ft
bg) 2024. évi pénzmaradvány igénybevétel 468.666 Ft
(5) A Nagyrábéi Önkormányzati Konyha bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten (Összesen: 114.491.361 Ft):
a) A felhalmozási célú bevétel 0 Ft
b) Működési célú bevétel 114.491.361 Ft
ba) Intézményi működési bevételek 59.605.435 Ft
bb) Közhatalmi bevétel 0 Ft
bc) Költségvetési támogatás 0 Ft
bd) Támogatásértékű bevétel 0 Ft
be) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 Ft
bf) Önk. Intézmény finanszírozás 52.641.689 Ft
bg) 2024. évi pénzmaradvány igénybevétel 2.244.237 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait feladatonként a 14–17. mellékletek tartalmazzák.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 998.909.694 Ft)
a) személyi juttatások 193.277.721 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 16.466.687 Ft
c) dologi kiadások 163.749.121 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 28.115.048 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 158.816.044 Ft
f) megelőlegezés visszafizetése 11.754.570 Ft
g) intézményfinanszírozás 159.606.158 Ft
h) Likviditásicélú hitel visszafizetése 267.124.345 Ft.
(3) A közös hivatal működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 95.485.865 Ft)
a) személyi juttatások 76.818.266 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 9.941.217 Ft
c) dologi kiadásokat 8.726.382 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 Ft
(4) A művelődési ház működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 17.408.431 Ft):
a) személyi juttatásokat 9.253.327 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékokat 1.179.893 Ft
c) dologi kiadásokat 5.742.756 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 1.232.455 Ft
(5) A konyha működési, fenntartási kiadásai teljesítéséből (Összesen: 108.979.541 Ft)
a) személyi juttatásokat 41.398.848 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékokat 5.487.410 Ft
c) dologi kiadásokat 61.879.923 Ft
d) önkorm. által folyósított ellátások 0 Ft
e) pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 213.360 Ft
6. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek teljesített felújítási, felhalmozási kiadásait feladatonként az 18–20. melléklet tükrözi.
(2) Az önkormányzat teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 115.199.600 Ft, melyből
a) beruházás 7.964.649 Ft
b) felújítás 99.791.481 Ft
c) likvid kölcsön törlesztés 0 Ft
d) egyéb felhalmozási kiadás 7.424.480 Ft
e) intézményfinanszírozás 18.990 Ft
(3) A közös hivatal teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 18.990 Ft, ebből beruházás 18.990 Ft.
(4) A művelődési ház teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 0 Ft.
(5) A konyha teljesített felhalmozási kiadásai összesen: 0 Ft.
7. § (1) Az önkormányzat céljelleggel nyújtott támogatásai a 21. melléklet szerint, közvetett támogatásai pedig a 38. melléklet szerint teljesültek.
(2) A normatíva állami hozzájárulások és központosított támogatások elszámolását, valamint a mutatószámok alakulását a 22–24. mellékletek tartalmazzák.
3. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
8. § A képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 25. melléklet szerint határozza meg.
4. Az önkormányzat vagyona
9. § (1) Az önkormányzat és intézményei gazdálkodása során keletkezett, felülvizsgált maradványa 174.194.358 Ft, a következők szerint.
a) felhalmozási jellegű pénzmaradvány 136.660.312 Ft
b) ebből visszafizetési kötelezettség 0 Ft
c) működési pénzmaradvány 37.534.046 Ft
d) ebből visszafizetési kötelezettség 281.647 Ft
(2) A maradvány kimutatását, felosztását a 26–27. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.
(3) Az önkormányzat és intézményei könyvviteli mérlegben értékkel szereplő, illetve érték nélkül nyilvántartott eszközeiről és forrásairól készített vagyonkimutatást a 28–30. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat és intézményei záró pénzkészlete 155.377.907 Ft, a 31. melléklet szerint.
10. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek alakulását a 32. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat többéves kihatású döntéseit a 33. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat és intézményeinek adósság állományának alakulását lejárat, eszközök, hitelezők szerinti bontásban a 34. melléklet mutatja be.
(4) Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 35. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat konszolidált mérlegét a 36. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat 2025. évben nyújtott közvetett támogatásait a 37. melléklet mutatja be.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.