Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 28

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

TARTALOMJEGYZÉK

Előterjesztés az önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének módosítására

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének rendelet-tervezete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítására

1. melléklet

Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi költségvetési bevételei 2022. május 31.

2. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi finanszírozási bevételei 2022. május 31.

3. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi működési kiadásai 2022. május 31.

4. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi felhalmozási kiadásai 2022. május 31.

5. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata 2022. évi finanszírozási kiadásai 2022. május 31.

6. melléklet:

Összesítő Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi bevételeiről és kiadásairól 2022. május 31.

7. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2022. évi pénzbeli és természetbeni ellátásai 2022. május 31.

8. melléklet:

Püspökladány Város Önkormányzata többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulása éves bontásban 2022. május 31.

Püspökladány Város Önkormányzata 2022. évi költségvetése a 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, melynek módosítására első alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.

Püspökladány Város Önkormányzata

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)

I.3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2022. évi pótlékok. 2021. december – 2022. április időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásokat tekintve az előirányzatok átvezetésre kerülnek az I.5. Központi költségvetési támogatás jogcímre az alábbiak szerint.

Adatok Ft-ban

Megnevezés	Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kieg. pótlék I.3.	Szociális ágazati összevont pótlék I.5.	Egészségügyi kiegészítő pótlék I.5.
Eredeti előirányzat	100 078 375	0	0
Előirányzat változás	-38 723 359	37 295 649	1 427 710
Módosított előirányzat május 31-én:	61 355 016	37 295 649	1 427 710

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 46. § (3) bekezdése rendelkezik arról, hogy a költségvetési szerv a vállalkozási tevékenységéből származó vállalkozási maradványnak a társasági adó mértékével megegyező hányadát köteles az irányító szerv költségvetésébe beutalni.

Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény 29 280 Ft

Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete 5 452 Ft

Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum 41 141 Ft

Összesen 75 873 Ft

I.5. Központi költségvetés támogatása

A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2021. december – 2022. április időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 37 295 649 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 1 427 710 Ft.

Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.

Az önkormányzat 2022. február 24-én pályázatot nyújtott be Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 3. melléklet 3.3. jogcímen igényelhető önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatására. A Nyitnikék Óvoda infrastrukturális fejlesztésére, felújítására, belső átalakítására a Belügyminisztérium 40 000 000 Ft támogatást nyújtott. Az előirányzat az eredeti költségvetésben a II.2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről soron betervezésre került. Jelen rendeletmódosítással az előirányzat átvezetésre kerül a I.5. Központi költségvetésből kapott támogatások sorra.

Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetés támogatás jogcím változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:

Adatok Ft-ban

Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása
Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Tartalék-alap + / -	Eredeti költségve-tésben betervezve	Intézmény-finansz. +/- Konkrét feladat	Egyéb
1	2=3+4+5+6	3	4	5	6
1.1 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
Összesen	0	0	0	0	0
1.2 Köznevelési feladatok támogatása
Összesen	0	0	0	0	0
1.3 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
Szociális ágazati összevont pótlék	37 295 649		37 295 649
Egészségügyi kiegészítő pótlék	1 427 710	0	1 427 710	0	0
Összesen	38 723 359	0	38 723 359	0	0
1.4 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Összesen	0	0	0	0
1.5 Kulturális feladatok támogatása
Összesen	0	0	0	0	0
2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása, működési célú
Összesen	0	0	0	0	0
3. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása, felhalmozási célú
BM támogatás: Nyitnikék Óvoda infrastruktúrális fejlesztése, felújítása, belső átalakítása	40 000 000	0	40 000 000	0	0
Összesen	40 000 000	0	40 000 000	0	0
4. Elszámolásból származó bevételek
Összesen	437 150	0	0	437 150	0
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN	79 160 509	0	78 723 359	437 150	0

II. Felhalmozási bevételek

1. Felhalmozási bevételek

A költségvetés elfogadását követően az értékesítésre kijelölt ingatlanok közül még két ingatlan eladásából származó bevétel érkezett az önkormányzat számlájára 18 096 000 Ft összegben. Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (VI. 30.) önkormányzati testületi határozata értelmében az önkormányzati ingatlanok értékesítéséből befolyt bevétel egy ingatlan fejlesztési alapba kerül, amely összeg kizárólag ingatlan fejlesztésre fordítható.

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

BM támogatás: Nyitnikék Óvoda infrastruktúrális fejlesztése, felújítása, belső átalakítása jogcímen betervezett bevétel előirányzata átvezetésre kerül az I.5. Központi költségvetés támogatás sorra, mivel a támogatás az önkormányzat számlájára megérkezett.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)

I. Központi, irányítószervi támogatás

Az intézményfinanszírozás változása az alábbi tételből áll:

Adatok Ft-ban

Megnevezés	Pl-i Közös Önk-i Hivatal	Pl-i Egyesített Óvodai Intézmény	Pl. Város Gazdasági Ellátó Szervezete	Pl-i Tájékoztató Központ	ÖSSZESEN
Jubileumi jutalom	0	1 114 835	587 600	0	1 702 435
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN	0	1 114 835	587 600	0	1 702 435

II. Előző évimaradvány igénybevétele

A 2021. évi zárszámadás adataihoz igazodóan módosításra került a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal és a Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum 2021. évi maradványa.

IV. Államháztartáson belüli megelőlegezések

2 239 921 Ft közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó előleg érkezett az önkormányzat számlájára.

IV. Hosszú lejáratú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozástól

A képviselő-testület a 39/2022. (III. 31.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 „Leromlott városi területek rehabilitációja” pályázattal kapcsolatban megkötött fejlesztési hitel rendelkezésre tartása 2022. március 31-i dátumról módosul 2022. június 29-re, így ¼ évi törlesztő részlet kifizetése nem merül fel, melynek összege 1 795 000 Ft.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)

I.1.6. Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. támogatása

A kft. előző évi eredmény korrekciójára betervezett, de fel nem használt 10 000 000 Ft támogatás előirányzatának átvezetését javaslom a felhalmozási kiadások I.11. Tanuszodához szükséges infrastruktúra kialakítása feladatra.

I.1.8. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások

A teljesítési adatokhoz igazodóan a települési támogatáson belül az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:

Átmeneti segély -300 000 Ft

Lakbér támogatás 300 000 Ft

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének a lakások és helyiségek bérletéről szóló 30/1996. (X. 30.) önkormányzati rendelete 8. §-a rendelkezik az önkormányzat által nyújtott lakbér támogatásról. A 2022. évben várhatóan felmerülő támogatás összege kerül felvezetésre.

I.1.9. Jubileumi jutalom

A 2022. augusztus 31-ig várható jubileumi jutalom összege az intézmények adatszolgáltatása alapján felvezetésre került az intézményekhez az alábbiak szerint.

Intézmény Létszám Személyi+járulék kiadás

Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény 1 fő 1 114 835 Ft

Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete 1 fő 587 600 Ft

Összesen 1 702 435 Ft

I.1.12. Egyéb pénzügyi műveletek

A teljesítési adatokhoz igazodóan a többletbevétel terhére a pénzeszköz átadás előirányzat megemelésre kerül.

I.1.35. Fejlesztési hitel kamata

A képviselő-testület a 39/2022. (III. 31.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 „Leromlott városi területek rehabilitációja” pályázattal kapcsolatban megkötött fejlesztési hitel rendelkezésre tartása 2022. március 31-i dátumról módosul 2022. június 29-re. Ez a tétel csökkenti a fejlesztési hitel kamatát, mivel ¼ évi törlesztő részlet nem fog felmerülni.

A fejlesztési hitelek kamata 3 havi BUBOR + 2,25% kamatfelár. 2022. május 16-án a 3 havi BUBOR 6,81% volt, így a fizetendő kamat évi 9,06%. A költségvetés készítésekor a 3 havi BUBOR 4,19% volt. A BUBOR emelkedése növeli az önkormányzat által fizetendő hitel kamatot.

Az előirányzat módosítás 2 734 123 Ft az általános tartalékalap terhére.

I.1.36. Általános tartalékalap

Tartalékalap eredeti előirányzat 6 000 000 Ft

Tartalékalapot csökkentő tételek

Fejlesztési hitelek kamata 2 734 123 Ft

Tartalékalap módosított előirányzata május 31-én 3 265 877 Ft

I.2.15. Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. támogatása

A Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. ügyvezető igazgatója azzal a kéréssel fordult az önkormányzathoz, hogy a 2022. évi költségvetésben az ultrahang beszerzésre elkülönített 10 000 000 Ft felhasználását módosítsa az alábbiak szerint:

Laboratórium működésére történő hozzájárulás 7 511 000 Ft

Eszközbeszerzés 2 489 000 Ft

A felhalmozási kiadások közül a III.2. sorról 7 511 000 Ft-ot javaslok átvezetni a működési kiadások közé.

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)

I.4. TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 „Leromlott városi területek rehabilitációja

A fejlesztési hitel összegének változása miatt módosításra került a forrás összetétel.

I.9. TRV Zrt. eszközbeszerzés pályázat

A víziközmű rendszert üzemeltető TRV Zrt. együttműködésével elnyert pályázattal kapcsolatban bizonytalanságok jelentkeztek. A TRV Zrt. munkatársai nem készítettek olyan tervezetet és nem folytattak le olyan beszerzési eljárást, melyhez a tulajdonos víziközmű szolgáltatásért felelős önkormányzatunk hozzá tudott volna járulni, a kivitelezésben együtt tudott volna működni az üzemeltetővel, valamint a pénzügyi fedezet tárgyában is bizonytalanságok léptek fel. Ezen okokból kifolyólag önkormányzatunk a pályázatban való részvételről le kíván mondani.

Az elnyert 2 981 325 Ft támogatás visszafizetésre kerül, az előirányzat átvezetése szükséges az egyéb felhalmozási célú kiadások közé a III.9. sorra.

2 981 325 Ft saját forrás átvezetése szükséges az I.8. TRV Zrt. eszközbeszerzés bérleti üzemeltetés alapján sorra.

I.10. Tanuszodához szükséges infrastruktúra

A Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. előző évi eredményének korrekciójára betervezett támogatás csökkentésével 10 000 000 Ft előirányzatot javaslok felvezetni a Tanuszodához szükséges infrastruktúra kialakítása feladatra.

I.20. Településen jelentkező kisebb beruházási kiadások

1 000 000 Ft előirányzat átvezetését javaslom a II.10. Vásártér utcán útpadka megerősítése feladatra.

I.21. Ingatlan fejlesztési alap

III.2. Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. támogatása eszközbeszerzésre

Laboratórium működésére történő hozzájárulás 7 511 000 Ft

Eszközbeszerzés 2 489 000 Ft

A felhalmozási kiadások közül a III.2. sorról 7 511 000 Ft-ot javaslok átvezetni a működési kiadások közé.

A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzati intézmények saját hatáskörű előirányzat-módosításai

Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal

Bevételek:

A teljesítési adatokhoz igazodóan módosításra került az országgyűlési képviselőválasztás és országos népszavazás bevételi és kiadási előirányzata. A Nemzeti Választási Iroda 2022. május 16án elfogadta a pénzügyi elszámolást, a többlet igény kiutalása megtörtént.

A HajdúBihar Megyei Kormányhivatal GINOP foglalkoztatás keretében

2 644 200 Ft

támogatást nyújt 6 hónapra 3 fő foglalkoztatására.

Kiadások:

Püspökladány: a GINOP foglalkoztatás önerejének összege átvezetésre kerül az I.8. sorra, valamint az előző évi maradvány módosítása miatt csökken a dologi kiadás.

Országgyűlési képviselőválasztás és népszavazás, Püspökladány: A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladaton belül kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás szükséges, valamint felvezetésre került a felmerült többletigény.

Országgyűlési képviselőválasztás és népszavazás, Szerep: A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladaton belül kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás szükséges.

GINOP foglalkoztatás: előirányzat felvezetése támogatásból és saját forrás átcsoportosításából.

Államigazgatási feladatok: a GINOP foglalkoztatás önerejének összege átvezetésre kerül az I.8. sorra.

Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény

Bevételek:

A teljesítési adatokhoz igazodóan módosításra került a 2021. évről áthúzódó térítési díj bevétel, valamint felvezetésre került a továbbszámlázott költségek bevétele.

Kiadások:

Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon előirányzat átcsoportosítások történtek a kiemelt előirányzatok között.

Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete

Kiadások:

Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon előirányzat átcsoportosítások történtek a kiemelt előirányzatok között.

Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum

Bevételek:

A REZSI2022 pályázattal kapcsolatban 178 200 Fttal kevesebb támogatást nyert el az eredeti előirányzathoz képest, mely csökkentésre került a működési bevétel terhére.

Kiadások:

Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon előirányzat átcsoportosítások történtek a kiemelt előirányzatok között, valamint módosításra került a REZSI2022 pályázat előirányzata.