Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 12. 17Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 24/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.12.17.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Püspökladány Város Önkormányzata 2022. évi költségvetése a 4/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, melynek módosítására harmadik alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
Püspökladány Város Önkormányzata
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
Jelen rendeletmódosítással a mellékletek felépítése módosításra kerül a Magyar Államkincstár felé teljesítendő pénzforgalmi jelentés összetételéhez igazodva, továbbra is figyelembevéve az Áht. és az Ávr. rendelkezéseit.
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
|||
Általános tartalék-alap |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finansz. +/- |
Egyéb |
||
1 |
2=3+4+5+6 |
3 |
4 |
5 |
6 |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
|||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
|||||
Összesen |
756 300 |
0 |
0 |
GESZ |
0 |
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
|||||
Segítő Kezek támogatása |
4 671 920 |
0 |
0 |
0 |
Segítő Kezek |
Bölcsőde támogatása |
1 257 000 |
0 |
0 |
GESZ |
0 |
Szociális ágazati összevont pótlék |
32 029 674 |
0 |
32 029 674 |
0 |
0 |
Egészségügyi kiegészítő pótlék |
1 186 678 |
0 |
1 186 678 |
0 |
0 |
Összesen |
39 145 272 |
0 |
33 216 352 |
1 257 000 |
4 671 920 |
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
|||||
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
8 215 869 |
0 |
0 |
GESZ |
0 |
Szünidei étkeztetés támogatása |
-277 020 |
0 |
0 |
0 |
tartalék |
Összesen |
7 938 849 |
0 |
0 |
8 215 869 |
-277 020 |
B114 Kulturális feladatok támogatása |
|||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B115 Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások |
|||||
Önkormányzatok rendkívüli támogatása |
21 203 506 |
1 203 506 |
20 000 000 |
0 |
0 |
B116 Elszámolásból származó bevételek |
|||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
69 043 927 |
1 203 506 |
53 216 352 |
10 229 169 |
4 394 900 |
Az állami támogatás 2022. októberi felmérés módosítása során jogcímenként a változások a következők:
Köznevelés támogatása 756 300 Ft
Segítő Kezek támogatása +4 671 920 Ft
Bölcsőde támogatása +1 257 000 Ft
Gyermekétkeztetés támogatása +8 215 869 Ft
Szünidei étkeztetés támogatása -277 020 Ft
Összesen: +14 624 069 Ft
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2022. augusztus – november időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 32 029 674 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 1 186 678 Ft.
Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 21 203 506 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 21 203 506 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
Az önkormányzatot megillető összeg felhasználása:
1.melléklet B16 Egyéb működési célú támogatások Áht-n belülről -20 000 000 Ft
3. melléklet I.1.36. Általános tartalékalap +1 203 506 Ft
A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2022. évi pótlékok. 2022. augusztus – 2022. november időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásokat tekintve az előirányzatok átvezetésre kerülnek az I.5. Központi költségvetési támogatás jogcímre az alábbiak szerint.
Módosított előirányzat augusztus 31-én 37 315 536 Ft
Megérkezett támogatás átvezetése B1131 sorra -33 216 352 Ft
Előirányzat maradvány kivezetése -4 099 184 Ft
Módosított előirányzat december 31-én 0 Ft
A házi gyermekorvosi rendelők finanszírozására a tervezetthez képest 1 356 990 Ft-tal több támogatást biztosít a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő.
Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Püspökladányi feladatok: 2021. évi maradvány átvétele
A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás feladat 2021. évi maradványa 146 205 Ft, melyet az intézmény átutalt az önkormányzat részére. Az összeg általános tartalékalapot növelő tétel.
Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás: 2021. évi maradvány átvétele
A társulás 2021. évi maradványa 1 463 000 Ft, melyet a társulás átutalt az önkormányzat részére. Az összeg általános tartalékalapot növelő tétel.
B3 Közhatalmi bevételek
A teljesítési adatoknak megfelelően az alábbiakban felsorolt közhatalmi bevételek előirányzatát növelni szükséges, mely többletbevételek az általános tartalékalapot növelő tételek.
Magánszemélyek kommunális adója 1 449 332 Ft
Iparűzési adó 26 229 035 Ft
Szálláshely utáni idegenforgalmi adó 202 700 Ft
Bírság, pótlék 668 408 Ft
Környezetvédelmi bírság
Az év eltelt időszakában 3 000 Ft környezetvédelmi bírság érkezett az önkormányzat számlájára.
B4 Működési bevételek
Startmunka bevétele
A teljesítési adatoknak megfelelően az előirányzat emelése javasolt 700 000 Ft-tal.
Továbbszámlázott költségek bevétele
A teljesítési adatoknak megfelelően az előirányzat emelése szükséges 400 000 Ft-tal.
B5 Felhalmozási bevételek
A teljesítési adatoknak megfelelően előirányzat emelése szükséges az alábbiak szerint:
Korábbi években részletfizetésre eladott lakások 243 986 Ft
törlesztőrészleteiből származó bevétel
Ingatlan értékesítés 1 500 000 Ft
A többletbevétel az önkormányzat Ingatlanfejlesztési Alapjába kerül átvezetésre.
B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
Értékesítésre került 1 db trailer, melynek bevétele a hatósági szerződés alapján a Startmunka mintaprogram finanszírozására visszaforgatásra kerül.
B75 HungaroControl Zrt. támogatása
A HungaroControl Zrt. 2 500 000 Ft támogatásban részesítette önkormányzatunkat a központi játszótér további fejlesztése céljából.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
A likvid hitel igénybevétele alul teljesítést mutat, így az előirányzat csökkentésre kerül.
B816 Központi, irányítószervi támogatás
Az intézményfinanszírozás változása az alábbi tételből áll:
Adatok Ft-ban
Megnevezés |
Pl-i Közös Önk-i Hivatal |
Pl-i Egyesített Óvodai Intézmény |
Pl. Város Gazdasági Ellátó Szervezete |
Pl-i Tájékoztató Központ |
|
Jubileumi jutalom |
2 260 000 |
0 |
0 |
587 600 |
2 847 600 |
Gyermekétkeztetés állami támogatásból |
0 |
0 |
10 229 169 |
0 |
10 229 169 |
Gyermekétkeztetés tartalékalap terhére |
0 |
0 |
6 231 495 |
0 |
6 231 495 |
Szünidei étkeztetés |
0 |
0 |
931 608 |
0 |
931 608 |
Közüzemi támogatás tartalékalap terhére |
0 |
0 |
0 |
10 000 000 |
10 000 000 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
2 260 000 |
0 |
17 392 272 |
10 587 600 |
30 239 872 |
K9112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése
A likvid hitel igénybevétele alul teljesítést mutat, így az előirányzat csökkentésre kerül.
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)
I.1.3. Egyéb városgazdálkodási feladatok
A teljesítési adatokhoz igazodóan átcsoportosítás szükséges 10 000 Ft összegben a személyi juttatások közül a járulékok közé.
I.1.6. Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft.
A 2022. január – október hónapra vonatkozóan benyújtott költségösszesítő alapján a kft. 62 308 980 Ft munkát végzett el. Erre tekintettel 8 000 000 Ft többlettámogatás biztosítása javasolt.
I.1.7. Házi gyermekorvosi rendelő kiadásai
Felvezetésre került a finanszírozási többletbevétel előirányzata, valamint a teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítása történt a felhalmozási kiadások közül a dologi kiadások közé.
I.1.8. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások
A teljesítési adatokhoz igazodóan a települési támogatáson belül az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
Átmeneti segély 2 400 000 Ft
Temetési segély 400 000 Ft
Lakhatási támogatás 3 600 000 Ft
Gyógyszer támogatás 2 000 000 Ft
Köztemetés 400 000 Ft
Bank költség -206 000 Ft
I.1.9. Jubileumi jutalom
A 2022. december 31-ig várható jubileumi jutalom összege az intézmények adatszolgáltatása alapján felvezetésre került az intézményekhez az alábbiak szerint.
Intézmény Létszám Személyi+járulék kiadás
Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal 2 fő 2 260 000 Ft
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési 1 fő 587 600 Ft
Központ, Könyvtár, Múzeum
452 000 Ft fel nem használt jubileumi jutalom tartalék átvezetésre került az általános tartalékalap javára.
I.1.10. Gárdonyi Géza utca 2. szám alatti ingatlan üzemeltetési költsége
A gázdíj árának emelkedéséből eredően 400 000 Ft pótelőirányzat szükséges.
I.1.12. Egyéb pénzügyi műveletek
Támogatások visszafizetésének előirányzata került felvezetésre az alábbiak szerint:
Általános tartalékalap terhére
2022. évi iparűzési adó kompenzáció elszámolása 5 331 380 Ft
Segítő Kezek Püspökladányi feladatok: 2021. évi normatíva visszafizetés 5 407 050 Ft
Támogatási előleg terhére
Püspökladány belterületi úthálózatának felújítása 375 937 Ft
2021. évi (Honvéd u.-Batthyányi u.- Vajda u.)
I.1.15. Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás
Előirányzat módosító tételek:
2022. októberi állami támogatás módosítása 4 671 920 Ft
2022. évi pótlékok csökkentése -4 099 184 Ft
I.1.18. Startmunka mintaprogram többletköltsége
A működési többletbevétel miatt 700 000 Ft pótelőirányzat került felvezetésre. Értékesítésre került 1 db trailer, melynek bevétele a hatósági szerződés alapján a Startmunka mintaprogram finanszírozására visszaforgatásra kerül.
I.1.21. Szünidei étkeztetés tartaléka
Előirányzat módosító tételek:
2022. októberi állami támogatás módosítása - 277 020 Ft
Előirányzat átvezetése GESZ-hez -931 608 Ft
I.1.22. Játszótér fejlesztése HungaroControl Zrt. támogatásából, 2021. évi
A teljesítési adatokhoz igazodóan 468 000 Ft előirányzat átvezetésre került a felhalmozási kiadások közé.
I.1.27. TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 "Leromlott városi területek rehabilitációja"
A teljesítési adatokhoz igazodóan 16 000 Ft előirányzat felvezetése szükséges a feladat felhalmozási kiadásairól történő átvezetéssel.
I.1.36. Általános tartalékalap
Tartalékalap módosított előirányzata augusztus 31-én 6 914 362 Ft
Tartalékalapot növelő tételek
Segítő Kezek Intézmény jelzőrendszer, 2021. évi maradványa 146 205 Ft
Segítő Kezek Társulás 2021. évi maradványa 1 463 000 Ft
Közhatalmi bevételek többlete 28 549 475 Ft
Önkormányzatok rendkívüli támogatása 1 203 506 Ft
Jubileumi jutalom 452 000 Ft
Tartalékalapot növelő tételek összesen 31 814 186 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
Iparűzési adó 2021. évi kompenzáció elszámolása 5 331 380 Ft
Segítő Kezek Intézmény házi segítségnyújtás támogatás visszafizetés 5 407 050 Ft
Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. póttámogatás 8 000 000 Ft
Gárdonyi G. u. 2. ingatlan üzemeltetési költsége 400 000 Ft
Ebrendészeti feladatok 634 100 Ft
Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása 156 800 Ft
Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete póttámogatás 6 231 495 Ft
Püspökladányi Tájékoztató és Központ, Könyvtár, Múzeum póttámogatás 10 000 000 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 36 160 825 Ft
Általános tartalékalap változása összesen: -4 346 639 Ft
Tartalékalap módosított előirányzata december 31-én 2 567 723 Ft
I.1.39. Ebrendészet
A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladathoz szükséges pótelőirányzat 634 100 Ft.
I.2.2. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások
A teljesítési adatokhoz igazodóan a települési támogatáson belül az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
2022-ben született gyermekek támogatása -2 000 000 Ft
Óvodakezdési támogatás -100 000 Ft
Tanévkezdési támogatás A. -385 000 Ft
Tanévkezdési támogatás B. -450 000 Ft
Települési középiskolai ösztöndíj -495 000 Ft
Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj -480 000 Ft
Gyógyfürdő kezelés önkormányzati támogatása -800 000 Ft
70 éven felüliek támogatása -324 000 Ft
90 éven felüliek támogatása -60 000 Ft
I.2.6. Bocskai u. 48. szám alatti ingatlan üzemeltetési költsége
A gázdíj árának emelkedéséből eredően 400 000 Ft felvezetése szükséges, a pótelőirányzat forrása továbbszámlázott költség bevétele.
I.2.10. Sportegyesületek, sportcsarnok és strandfürdő használatának támogatása
400 000 Ft előirányzat átvezetése szükséges kiemelt előirányzatok között, mivel az úszók belépőjegyét kiszámlázza a gyógyfürdő, mely dologi kiadásként jelenik meg az önkormányzat könyvelésében.
I.2.13. Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása
156 800 Ft pótelőirányzat szükséges, tekintve, hogy a díjtételek módosításra kerültek.
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)
I.4. TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 „Leromlott városi területek rehabilitációja
A teljesítési adatokhoz igazodóan 16 000 Ft előirányzat átvezetése szükséges a feladat felhalmozási kiadásairól a működési kiadások közé.
I.7. Házi gyermekorvosi rendelő: eszközbeszerzés
A teljesítési adatokhoz igazodóan 575 000 Ft előirányzat átvezetését javaslom feladaton belül a felhalmozási kiadások közül működési kiadások közé.
I.10. Játszótér fejlesztése HungaroControl Zrt. támogatásával, 2021. évi
A teljesítési adatokhoz igazodóan 468 000 Ft előirányzat átvezetésre került a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.
I.21. Ingatlan Fejlesztési Alap
A költségvetés elfogadását követően az értékesítésre kijelölt ingatlanok közül még két ingatlan eladásából származó bevétel érkezett az önkormányzat számlájára 1 743 986 Ft összegben.
I.23. Környezetvédelmi Alap
Figyelembe véve Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/1998. (IV. 29.) rendeletét, a környezetvédelmi bírságból származó bevételből környezetvédelemhez kapcsolódó kiadások előirányzata került felvezetésre 3 000 Ft összegben.
I.24. Játszótér fejlesztése HungaroControl Zrt. támogatásával, 2022. évi
A támogatásból felvezetésre került a kiadási előirányzat.
II.4. Püspökladány belterületi úthálózatának felújítása, 2021. évi (Honvéd u.-Batthyányi u.- Vajda u.)
A támogatás elszámolása során 375 937 Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett, melynek előirányzatát átcsoportosítani szükséges a működési kiadások közé.
II. 12. Nyitnikék Óvoda infrastruktúrális fejlesztése, felújítása, belső átalakítása
A pályázattal kapcsolatos kiadások előirányzata átvezetésre került a beruházások közül a felújítási kiadások közé.
A felmerülő pótmunka finanszírozásának biztosítása érdekében az alábbi tételek kerülnek felvezetésre a II.12. feladatra
I.19. Posta u. - 42. számú főút kereszteződésében csapadékvíz elvezetése 244 700 Ft
II.10. Vásártér u. útpadka megerősítés 1 000 000 Ft
III.1. Fiatal házasok lakáshoz jutásának támogatása
A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat csökkentése szükséges 3 500 000 Ft-tal.
A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzati intézmények előirányzat-módosításai
Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal
Kiadások:
Intézményfinanszírozásból felvezetésre került a jubileumi jutalom
A közüzemi díjak emelkedése miatt és annak fedezetére előirányzatok átvezetésre kerültek a dologi kiadások közé a személyi, járulék és a beruházási kiadáson keletkezett megtakarításokból
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény
Bevételek:
Támogatásból felvezetésre került a bölcsődében tanulószerződéssel foglalkoztatottak bevételi előirányzata
A teljesítési adatokhoz igazodóan módosításra került a továbbszámlázott költségek bevétele.
Kiadások:
Támogatásból felvezetésre került a bölcsődében tanulószerződéssel foglalkoztatottak kiadási előirányzata működési és felhalmozási kiadásokra
Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítások történtek a kiemelt előirányzatok között.
Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete
Bevételek:
A teljesítési adatokhoz igazodóan módosításra került a gyermekétkeztetési térítési díjak bevétele.
Kiadások:
Felvezetésre került a többletbevételhez kapcsolódó 14 780 721 Ft előirányzat a gyermekétkeztetés feladatra.
Intézményfinanszírozás formájában a gyermekétkeztetés feladatra felvezetett tételek:
1. Az állami támogatás 2022. októberi módosítása során keletkezett többlettámogatások felvezetésre kerültek a gyermekétkeztetés feladatra 10 229 169 Ft összegben.
2. A tartalékalap terhére 6 231 495 Ft került átvezetésre a gyermekétkeztetés feladatra. Az eredeti költségvetés tervezésekor az akkori normához képest 20%-kal több került lebontásra az intézmény részére. 202 szeptember 1-jétől átlagosan 30%-kal emelésre került a térítési díj. A 10% különbözet jelen rendeletmódosítással lebontásra kerül az intézmény részére a gyermekétkeztetés feladatra.
3. A téli szünidei étkeztetés finanszírozására felvezetésre került 931 608 Ft.
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum
Bevételek:
Felvezetésre került a TVÁLLANDÓ 2022. pályázat támogatása.
Kiadások:
Felvezetésre került a TVÁLLANDÓ 2022. pályázat kiadási előirányzata.
Intézményfinanszírozás formájában felvezetett tételek:
1. Kecskés Gyula Város Könyvtár: jubileumi jutalom
2. A közüzemi díjak emelkedése miatt és annak fedezetére pótelőirányzat felvezetése történt 3 tagintézményt érintően, összesen 10 000 000 Ft összegben