Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 05. 30Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.30.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A képviselő-testület a 4/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetését, melynek módosítására első alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
|
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
||
|
Működési hiány növelő / csökkentő |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finanszírozás/ feladat |
||
|
1 |
2=3+4+5 |
3 |
4 |
5 |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
||||
|
Esélyteremtési illetményrész támogatása |
4 260 026 |
0 |
4 260 026 |
0 |
|
Összesen |
4 260 026 |
0 |
4 260 026 |
0 |
|
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
||||
|
Szociális ágazati összevonat pótlék |
479 121 |
0 |
479 121 |
0 |
|
Összesen |
479 121 |
0 |
479 121 |
0 |
|
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
4 739 147 |
0 |
4 739 147 |
0 |
A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 39. § (1) bekezdése alapján 2024. évben a IX. Helyi önkormányzatok támogatása fejezetben a 7. cím Esélyteremtési illetményrész támogatása cím került létrehozásra.
A Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozó pedagógusoknak és nevelő és oktató munkát közvetlenül segítő munkakörökben foglalkoztatottaknak egyaránt jár az esélyteremtési illetményrész, melynek forrását havonta utalja ki az önkormányzat részére a Magyar Államkincstár.
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2024. évi szociális ágazati összevont pótlék, valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2023. december – 2024. április időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása, melynek összege 479 121 Ft.
A pótlék az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1.Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
Eredeti előirányzat 26 478 280 Ft
Csökkentő tételek összesen 0 Ft
Növelő tétel:
I.1.17. Egyéb pénzügyi műveletek: 2023. évi normatíva visszafizetése 2 274 660 Ft
Csökkentő tétel összesen 2 274 660 Ft
Változások egyenlegesítve: 2 274 660 Ft
Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
módosított előirányzat május 31-én 28 752 940 Ft
2. Esélyteremtési illetményrész támogatása
A kiutalt esélyteremtési illetményrész összegének megfelelően a B16 rovatról átvezetésre került 4 260 026 Ft a B112 rovatra.
4. Szociális ágazati összevont pótlék
Az eddigi teljesítésnek megfelelően 479 121 Ft átvezetésre kerül a központi költségvetési támogatások közé a B1131 rovatra. A pótlék az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
14. Magyar Falu Program: Közösségi Ház létrehozása
A Miniszterelnökség az önkormányzat „Közösségi Ház létrehozása meglévő ingatlanon Szerepen” elnevezésű pályázatát 6 500 929 Ft-tal támogatta, melyből 753 466 Ft működési, 5 747 463 Ft felhalmozási jellegű.
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
7. Magyar Falu Program: Közösségi Ház létrehozása
A Miniszterelnökség az önkormányzat „Közösségi Ház létrehozása meglévő ingatlanon Szerepen” elnevezésű pályázatát 6 500 929 Ft-tal támogatta, melyből 753 466 Ft működési, 5 747 463 Ft felhalmozási jellegű.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B8131 Előző évi maradvány igénybevétele
A 2023. évi zárszámadás tényadataihoz igazodóan a maradvány előirányzata korrekcióra került 429 039 Ft összegben.
A finanszírozási kiadások között nem történt változás.
KIADÁSOK
Működési kiadások (3. melléklet)
I.1.4. Községgazdálkodás
Felvezetésre került 429 039 Ft előirányzat az előző évi maradvány terhére, valamint 100 000 Ft átvezetésre került a felhalmozási kiadások közé.
I.1.17. Egyéb pénzügyi műveletek
Az 2023. évi állami támogatás elszámolásához kapcsolódóan a visszafizetési kötelezettség 2 274 660 Ft, mely az alábbiak szerint tevődik össze. A kiadás forrása pénzeszköz átvétel működésre.
Fizetendő
Köznevelés 67 782 Ft
Gyermekétkeztetés 702 078 Ft
Szünidei étkeztetés 1 504 800 Ft
Összesen 2 274 660 Ft
I.1.25. Magyar Falu Program: Közösségi ház létrehozása
A Miniszterelnökség az önkormányzat „Közösségi Ház létrehozása meglévő ingatlanon Szerepen” elnevezésű pályázatát 6 500 929 Ft-tal támogatta, melyből 753 466 Ft működési, 5 747 463 Ft felhalmozási jellegű.
I.2.3. Pénzbeli és természetbeni ellátások
Előirányzat átcsoportosítás történt kiemelt előirányzatok között.
Felhalmozási kiadások (4. melléklet)
Felvezetésre kerültek a felhalmozási bevételhez kapcsolódó előirányzatok, a működési és felhalmozási kiadások közötti előirányzat átcsoportosítások.