Csány község képviselő testületének 1/2020 (II.14..) önkormányzati rendelete
CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
Hatályos: 2021. 05. 28Csány község képviselő testületének 1/2020 (II.14..) önkormányzati rendelete
CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
1/2020. (II.14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
A költségvetés címrendje
2. § (1) Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
(3) A címrendet jelen rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A költségvetés összesített bevételei és kiadásai
3. § [1] (1) Csány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási fő összegét 943.308.912 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:a) Támogatások államháztartáson belülről520.079.883 Ftb) Közhatalmi bevételek 50.121.364 Ftc) Működési bevételek73.755.369 Ftd) Átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről300.000Ft
e) Finanszírozási bevételek 299.052.296 Ftaz 1, 2, 3 számú melléklet szerint fogadja el.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeibőla) a kötelező feladatok bevételei534.400.035 Ftb) önként vállalt feladatok bevételei 408.908.877 Ft
(4) Az önkormányzat összesített 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnaka) Működési költségvetés580.544.494 Ftaa) személyi jellegű kiadások 144.128.051 Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok ésszociális hozzájárulási adó 22.905.387 Ft ac) dologi kiadások150.398.028 Ftad) ellátottak pénzbeli juttatásai1.680.000 Ftae) egyéb működési célú kiadások254.631.310 Ftaf) finanszírozási kiadások6.801.718 Ft b) Felhalmozási költségvetés362.764.418 Ftba) felújítási kiadások38.744.751 Ftbb) beruházási kiadások322.795.317 Ftbc) felhalmozási célú kiadás 1.224.350 Ftaz 1, 2, 6, 7 számú melléklet szerint.
(5) Az önkormányzat összesített kiadásaibóla) a kötelező feladatok kiadásai481.845.647 Ftb) önként vállalt feladatok kiadásai461.463.265 Ft
(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek meg valósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.”
Költségvetési hiány
4. § (1) A 2020. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 294 051 230 Ft.
(2) Az önkormányzatnál az előzőévben képződött költségvetési maradvány 294 051 230 Ft,
mely a tárgyévi bevételeket növeli, ebből következően az önkormányzatnál 2020. évben költségvetési hiány nem kerül megállapításra.
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése
5. § [2] (1) A Képviselő-testület a Csányi Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 36.612.717 Ft-ban állapítja meg a 3,4,8 melléklet alapján.
(2) A kiadási előirányzaton belüla) működési költségvetés36.294.717 Ftaa) személyi jellegű kiadások: 26.053.816 Ftab) munkaadókat terhelő járulékok ésszociális hozzájárulási adó: 4.534.560 Ftac) dologikiadások 5.706.341 Ftb) felhalmozási költségvetés318.000 Ftba) beruházási kiadás318.000 Ft
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése
6. § [3] (1) A Képviselő-testület a Csányi Napközi Otthonos Óvoda 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 72.025.503 Ft-ban állapítja meg a 3,4,9 melléklet alapján.
(2) A kiadási előirányzaton belül a) működési költségvetés 69.956.284 Ft aa) személyi kiadások:41.607.772 Ftab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó6.831.291 Ftac) dologi kiadások:21.517.221 Ft.b) felhalmozási költségvetés2.069.219 Ftba) beruházási kiadás2.069.219 Ft
Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített átlagos létszámkeretét 41,65 főben ebből:
1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munka törvénykönyve
hatálya alá tartozó munkavállalók:
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 7,8 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma
2. Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak és munka
törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók esetében
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 27,75 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 1,85 fő
3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 4,25 fő
állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatával együtt az 5. számú melléklet szerint.
Általános tartalék
8. § [4] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 250.753.370 Ft.
Beruházási kiadások
9. § A Képviselő-testület az összesített beruházási kiadásokat a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.
Felújítási kiadások
10. § A Képviselő-testület az összesített felújítási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.
Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak
11. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 8-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.
Közvetett támogatások
12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó feladatok
13. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 15. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2020. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.
Előirányzat felhasználási ütemterv
14. § A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai
15. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 17. számú melléklet tartalmazza.
Gördülő tervezés
16. § A Képviselő-testület az elkövetkező két év várható előirányzatait a 18. számú melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai
17. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület legalább három alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
(3) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(4) Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő- testület 2020. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget
(5) Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a maradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.
(6) Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(7) A Képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.
(8) A polgármester az éves költségvetésben nem szereplő, terven felüli rendkívüli feladatokra 4 000 000 Ft erejéig kötelezettséget vállalhat, melyről a legközelebbi testületi ülésen köteles beszámolni. A Képviselő-testület emiatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2020. december 31-ig módosítja.
Az esetenkénti felhasználás az 1 500 000 Ft-ot nem haladhatja meg. A kötelezettségvállalás a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhat.
(9) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető rendkívüli esemény, vis maior esetén, valamint ezek következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetés előirányzatai terhére átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
(10) A (9) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(11) A Képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
(12) A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.
(13) A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200.000 Ft-ban határozza meg a Magyarország 2020. évi költségvetésről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (4) bekezdése alapján.
A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó
foglalkoztatottak esetében nem állapít meg cafetéria- juttatást.
(14) Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.
(15) Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.
18. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért a jegyző a felelős.
(2) A belső ellenőrzést az önkormányzat vállalkozási szerződés keretében biztosítja, melynek megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró rendelkezések
19. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 8-12. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2020. március 1-től lép hatályba.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Csány, 2020. február 14.
Medve István dr. Szabó Tamás
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék
A rendelet kihirdetésre került 2020. február 14 napján.
dr. Szabó Tamás
jegyző
8. melléklet az 1/2020. (02.14.) költségvetési rendelethez
Kimutatás a 2020.03.01-től megállapított élelmezési nyersanyagnormáról, valamint az étkezésért fizetendő térítési díjakról.
ÓVODÁS GYERMEK 3* étkezés: T-E-U
Az 1997.évi XXXI.tv. (Gyvt.) 146-148. § alapján
|
|
| 2015.évi LXIII. tv. 1. § alapján az ingyenes gyermekétkeztetés kiterjesztése szerint 100 %-os kedvezményben részesülő | Normatív kedvezményre |
|
|
Rendszeres Gyvk-ban részesülő gyermek |
|
|
|
|
| |
3 v. több gyermekes |
|
|
|
|
| |
Tartósan beteg, |
|
|
|
|
| |
Szülői nyilatkozat alapján a családban élők egy főre jutó jövedelme nem haladja meg a kötelező legkisebb minimálbér nettó 130 %-át (89 408 Ft) |
|
|
|
|
| |
Kedvezményre nem jogosult |
| 80 Ft | 80 Ft |
|
|
9. melléklet az 1/2020. (02.14.) költségvetési rendelethez Kimutatás a 2020.03.01-től megállapított élelmezési nyersanyagnormáról, valamint az étkezésért fizetendő térítési díjakról.
ISKOLÁS GYERMEK 1* étkezés: Ebéd
Normatív kedvezmények az 1997.évi XXXI.tv. 146-148. § alapján
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. melléklet az 1/2020. (02.14.) költségvetési rendelethez Kimutatás a 2020.03.01-től megállapított élelmezési nyersanyagnormáról, valamint az étkezésért fizetendő térítési díjakról.
ISKOLÁS GYERMEK 2* étkezés: T-E vagy E-U
Normatív kedvezmények az 1997.évi XXXI.tv. 146-148. § alapján
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. melléklet az 1/2020. (02.14.) költségvetési rendelethez Kimutatás a 2020.03.01-től megállapított élelmezési nyersanyagnormákról, valamint a az étkezésért fizetendő térítési díjakról
MUNKAHELYI VENDÉGLÁTÁS
| Igénybevett | Élelmezési | Rezsiköltség | Rezsiköltség | Rezsiköltséggel megemelt | ÁFA-t nem tartalmazó |
|
|
|
|
|
|
|
Önkormányzat és |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. melléklet 1 az 1/2020.(II.14.) költségvetési rendelethez
Csány Önkormányzat címrendjének, előirányzat csoportjának
és kiemelt előirányzatainak meghatározása
Csány Önkormányzatnál az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő intézmények címrendjét az alábbiak alkotják:
Címszám: - Önállóan működő és gazdálkodó intézmény: 1. Önkormányzat
1.1 Polgármesteri Hivatal
- Önállóan működő intézmény: 2.1 Napközi Otthonos Óvoda
BEVÉTELEKNÉL
= Alcímek meghatározása
Címszám: 1. Önkormányzat
Alcímszám: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános
igazgatási tevékenysége
2. Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
3. Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel
4. Támogatási célú finanszírozási műveletek
5. Közterület rendjének fenntartása
6. Hossz időtartamú közfoglalkoztatás
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram
8.Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
9. Háziorvosi alapellátás
10. Fogorvosi alapellátás
11. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás
12. Könyvtári szolgáltatások
13. Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
14. Szociális étkeztetés
15. Házi segítségnyújtás
16. Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatás
17. Településfejlesztési projektek és támogatásuk
18. Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei
államháztartáson kívülről
Címszám: 1.1. Polgármesteri Hivatal
Alcímszám: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános
igazgatási tevékenysége
2. Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti
képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
3. Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek
4.Támogatási célú finanszírozási műveletek
Címszám: 2.1 Napközi Otthonos Óvoda
Alcímszám: 1. Támogatási célú finanszírozási műveletek
2. Óvodai nevelés ellátás működési feladatai
3. Óvodai intézményi étkeztetés
4. Iskolai intézményi étkeztetés
5. Munkahelyi vendéglátás
6. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
= Előirányzat csoportok meghatározása
Ei. Csop.szám: I. Támogatások államháztartáson belülről
1. Működési célú támogatások
1.1 Helyi önkormányzat működésének általános támogatása
1.2 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak
támogatása
1.3 Szociális gyermekjóléti és gyermek étkeztetési feladat
támogatása
1.4 Kulturális feladat támogatása
1.5 Kiegészítő támogatás
1.6 Egyéb támogatások államháztartáson belülről
2. Felhalmozási célú támogatások
2.1 Egyéb felhalmozási célú támogatás
1. Jövedelemadók
2. Vagyoni típusú adók
3. Értékesítési és forgalmi adók
4. Gépjárműadók
5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
6. Egyéb közhatalmi bevételek
1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételei
1. Működési célú
2. Felhalmozási célú
1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
KIADÁSOKNÁL.
= Alcímek meghatározása
Címszám: 1. Önkormányzat
Alcímszám: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános
igazgatási tevékenysége
2. Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos
feladatok
3. Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel
4. Informatikai fejlesztések
5. Közterület rendjének fenntartása
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram
8. Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások
9. Állat-egészségügy
10. Út, autópálya építése
11. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
12. Szektorhoz nem köthető komplex gazdaságfejlesztési projektek
támogatása
13. Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása
14. Környezetszennyezés csökkentésének igazgatása
15. Településfejlesztési projektek és támogatásuk
16. Víztermelés, -kezelés, -ellátás
17. Közvilágítás
18. Város- községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
19. Háziorvosi alapellátás
20. Háziorvosi ügyeleti ellátás
21. Fogorvosi alapellátás
22. Foglalkozás-egészségügyi alapellátás
23. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás
24. Könyvtári szolgáltatások
25. Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
26. Civil szervezetek működési támogatása
27. Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása
28. Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása
29. Család és gyermekjóléti szolgáltatások
30. Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások
31. Szociális étkeztetés
32. Házi segítségnyújtás
33. Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások támogatások
34.Támogatási célú finanszírozási műveletek
Címszám: 1.1. Polgármesteri Hivatal
Alcímszám:
1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános
igazgatási tevékenysége
2. Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
3. Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások
4. Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenysége
5. Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenysége
6. Támogatási célú finanszírozási műveletek
Címszám: 2.1. Napközi Otthonos Óvoda
Alcímszám: 1. Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
2. Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
3. Óvodai intézményi étkeztetés
4. Iskola intézményi étkeztetés
5. Munkahelyi étkeztetés
6. Szociális étkeztetés
7. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
8. Támogatási célú finanszírozási műveletek
= Előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok meghatározása
Ei.csop.szám: I. Személyi juttatások
1. Működési célú támogatás államháztartáson belülre
2. Működési célú támogatás államháztartáson kívülre
3. Tartalékok
VI . Beruházások
1. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre
2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson kívülre
1-20. melléklet 1-[5]