Detk Községi Önkormányzat Képviselőtestületének

3/2015.(II.12.) Önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Detk Községi Önkormányzat Képviselő Testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1. §

A Képviselő Testület a 2015. évi költségvetését 380 942 ezer Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.

2. §

Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok ezer Ft-ban /

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről                      57 000

1. Önkormányzatok működési támogatásai                      38 500

2. Elvonások és befizetések bevételei                                         0

3.  Működési célú garancia- és kezességvállalásból

     származó megtérülések államháztartáson belülről                 0

4.  Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

     visszatérülése államháztartáson belülről                                0

5.  Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

     igénybevétele államháztartáson belülről                                0

6.  Egyéb működési célú támogatások államháztartáson 

    belülről                                                                          18 500

II. Közhatalmi bevételek                                                                      261 800

1. Jövedelemadók                                                                       0
2. Szociális hozzájárulási adók és járulékok                               0
3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók                        0
4. Vagyoni típusú adók                                                              0
5. Termékek és szolgáltatások adói                                 261 800
6. Egyéb közhatalmi bevételek                                                   0

III. Működési bevételek                                                                         19 470

1. Készletértékesítés ellenértéke                                                     0
2. Szolgáltatások ellenértéke                                                   6 609
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke                                    420
4. Tulajdonosi bevételek                                                                0
5. Ellátási díjak                                                                       7 345
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó                                   3 221
7. Általános forgalmi adó visszatérítése                                     655
8. Kamatbevételek                                                                     200
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei                                          0
10. Biztosító által fizetett kártérítés
11. Egyéb működési bevételek                                                      20

IV. Működési célú átvett pénzeszközök                                                         0

1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból

         származó megtérülések államháztartáson kívülről                    0

2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése az Európai Uniótól

3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi

szervezetektől

4. Működési célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről                  0

5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök                          1 000

Működési bevételek összesen:                                                 338 270

I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                          0          

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások                     0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból

származó megtérülések államháztartáson belülről                0

3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről              0

4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről              0

5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

államháztartáson belülről                                                     0

II. Felhalmozási bevételek                                                                               0

    1.   Immateriális javak értékesítése                                                  0

    2.   Ingatlanok értékesítése                                                              0

    3.   Egyéb tárgyi eszközök értékesítése                                           0

    4.   Részesedések értékesítése                                                          0

    5.   Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek                 0

III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                            11 500

1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból

származó megtérülések államháztartáson kívülről                     0

2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése az Európai Uniótól

3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi

szervezetektől

4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások

      visszatérülése államháztartáson kívülről                            1 500

5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök                   10 000

Felhalmozási bevételek összesen:                                             11 500

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:                             349 770

I.  Belföldi finanszírozás bevételei                                                          31 172

    1.   Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól                           0

    2.   Belföldi értékpapírok bevételei                                                 0

    3.   Maradvány igénybevétele                                                 31 172

    4.   Államháztartáson belüli megelőlegezések                                  0

    5.   Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

    6.   Központi, irányító szervi támogatás

    7.   Lekötött bankbetétek megszüntetése

    8.   Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

    9.   Tulajdonosi kölcsönök bevételei

II. Külföldi finanszírozás bevételei                                                                  0

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és

      nemzetközi szervezetektől

5. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

     ügyletek bevételei                                                                                      0

IV. Váltóbevételek

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:                             31 172

3. §

Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok ezer Ft-ban /

I. Működési költségvetés:                                                                    337 188

1. Személyi juttatások                                       106 346
2. Munkaadókat terhelő járulék és

szociális hozzájárulási adó                              28 537

3. Dologi kiadások                                            129 273
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                           18 703
5. Egyéb működési célú kiadások                        54 329

II. Felhalmozási költségvetés:                                                                 17 600

      1. Beruházások                                                     10 000

      2. Felújítások                                                          3 000         

      3. Egyéb felhalmozási célú kiadások                      4 600

Költségvetési kiadások összesen:                                                   354 788

III. Finanszírozási kiadások:                                                                   26 154

      1. Belföldi finanszírozás kiadásai                                  0

      2. Külföldi finanszírozás kiadásai                                 0         

      3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

         ügyletek kiadásai                                                       0

      4. Váltókiadások                                                           0         

Finanszírozási kiadások összesen:

A Költségvetési ÉV kiadásAI összesen:                      380 942

4. §

A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2015. évre 41  főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati 2 funkción  fő.

5. §

Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

6. §

Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

7. §

Az 1. §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza.

8. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.

9. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

10. §

A Képviselőtestület a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. mellékletben állapítja meg.

11. §

A Képviselőtestület a fejlesztési és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. mellékletben állapítja meg.

12. §

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2015-2016-2017-2018. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.

13. §

A Képviselőtestület a bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. mellékletben állapítja meg.

14. §

Detk Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.

15. §

A  Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 31 172 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradvány összegét tartalmazza.  

16. §

(1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester a félévi, háromnegyedévi beszámolóban és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.

(3) A Képviselőtestület a polgármester részére 3 800 000,- Forint keretet hagy jóvá, melynek felhasználásáról saját hatáskörben gondoskodik.

17. §

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.

18. §

A települési alpolgármestert havi bruttó 115 000 Ft, a bizottsági elnököt havi bruttó 90 000 Ft, a bizottsági tagot havi bruttó 80 000 Ft, nem képviselő bizottsági tagot bruttó 30 000 Ft tiszteletdíj illeti meg.

19. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

20. §

Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.

21. §

Ez a rendelet 2015. február 12-én lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Jelen rendelet 2015. december 31. napján hatályát veszti.