Karácsond Községi Önkormányzat képviselő-testületének

 7/2015. (V. 28. ) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

Karácsond Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét 2068757 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 2151111 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2014. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 1749824 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 1748100 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete - 1724 ezer forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               273467 ezer forint,

    ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása:                184868 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          1331811 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                  105751 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                    32443 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                               0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                           1352 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                      5000 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                             1749824 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                              401287 ezer forint,

   ebből

       ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                 401287 ezer forint,

      ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei:                                0 ezer forint,

      ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                   0 ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                    2151111 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 1749824 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                                ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei:                                ezer forint.

(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 413013 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 1336811 ezer forint.

4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés:                                                                      362403 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                      154705 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       32281 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                           106191 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                           47219 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                       22007 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                 1385697 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                               1309662 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                       73220 ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                               2815 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                                    1748100 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                   320657 ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                        320657 ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                                 0 ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                                0 ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                           2068757 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 1744708 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 3391 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 52433 ezer forint.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) ingatlanok beszerzése, létesítése 1252246 ezer forint,

ab) informatikai eszközök beszerzése, létesítése 1217 ezer forint,

ac) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 34551 ezer forint

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:

ba) ingatlanok felújítása 57828 ezer forint,

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) családi támogatások 3380 ezer forint,

b) betegséggel kapcsolatos ellátások24 ezer forint,

c) foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 11952 ezer forint

d) lakhatással kapcsolatos ellátások 13380 ezer forint

e) intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 251 ezer forint

f) egyéb nem intézményi ellátások 18232 ezer forint.

5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 50610. ezer forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 48886 ezer forint hiány

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b). pontja szerinti 2014. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással: 48886 ezer forint,

b) külső finanszírozással: 0 ezer forint,

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele:                                                                           48886 ezer forint,

    aa) működési célú:                                                                      48886 ezer forint,

    ab) felhalmozási célú:                                                                         0 ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása:                  0 ezer forint,

    ba) működési célú:                                                                             0 ezer forint,

    bb) felhalmozási célú:                                                                         0 ezer forint.

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – .98 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 106 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 65 fő.

7. § (1)Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 82357 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. számú melléklet szerint használható fel.

3. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetésének teljesítése

8. § A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal teljesített 2014. évi

a) kiadási főösszegét: 52433 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét: 53915 ezer forintban

állapítja meg.

9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               2080 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               0 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                   0 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                  456 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                 0 ezer forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                              2536 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                          51379 ezer forint,

   ebből:

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                            51379 ezer forint,

      ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei:                                                   0 ezer forint,

      ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                               0 ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                  53915 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 2536 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek: 2536 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.

10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      51789 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                                   35308 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                     9228 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                                           7253 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                                          0 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                       644 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                                  644 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                                         0 ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                                               0 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                                     52433 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                        0 ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                         0 ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                                         0 ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                                          0 ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                           52433 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai:52433 ezer forint.

11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

12. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2014. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 1934918 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét: 2015392 ezer forintban

állapítja meg.

13. § (1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 271387 ezer forint,

    ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása:                            184868 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          1331811 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                105751 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                    27261 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                      0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               1352 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          5000 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                             1742562 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek:                                                            272830 ezer forint,

   ebből  

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                             272830 ezer forint,

      ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei:                                                     0 ezer forint,

      ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                                  0 ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                 2015392 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 1742562 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek: 405751 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 1336811 ezer forint.

14. § (1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      229249 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                                    72985 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                    11533 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                                          75505 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        47219 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                                   22007 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                1385012 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                           1308986 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                                 73211 ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                                         2815 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                                 1614261 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                320657 ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                320657 ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                                         0 ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                                       0 ezer forint

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                   1934918 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 1610870 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 3391 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.

15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 70 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 78 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 65 fő.

5. A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szervének a 2014. évi

költségvetésének teljesítése

16. § A képviselő-testület a Karácsond Általános Művelődési Központ 2014. évi

a) kiadási főösszegét:   81406 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét: 81804 ezer forintban

állapítja meg.

17. § (1) A Karácsond Általános Művelődési Központ 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                           0 ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      0 ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                       4726 ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                                    4726 ezer forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen:                                                 77078 ezer forint,

   ebből:

      ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei:                                                  77078 ezer forint,

      ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei:                                                         0 ezer forint,

      ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                                      0 ezer forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                                         81804 ezer forint.

(2) A  Karácsond Általános Művelődési Központ teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 4726 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Karácsond Általános Művelődési Központ teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek: 4726 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.

18. § (1) A Karácsond Általános Művelődési Központ 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés:                                                                      81365 ezer forint,

      aa) K1 Személyi juttatások:                                                                   46412 ezer forint,

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                  11520 ezer forint,

      ac) K3 Dologi kiadások:                                                                        23433 ezer forint,

      ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             0 ezer forint,

      ae) K5 Egyéb működési célú kiadások:                                                         0 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                       41 ezer forint,

      ba) K6 Beruházások:                                                                                 32 ezer forint,

      bb) K7 Felújítások:                                                                                      9 ezer forint,

      bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások:                                                           0 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig):                                                 81406 ezer forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások:                                                                      0 ezer forint,

amelyből:

      da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                       0 ezer forint,

      db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai:                                                       0 ezer forint,

      dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                                      0 ezer forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig):                                                      81406 ezer forint.

(2) A Karácsond Általános Művelődési Központ  teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 81406 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Karácsond Általános Művelődési Központ 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. Egyéb rendelkezések

20. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

21. § A Karácsondi Cigány Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését a 5. melléklet tartalmazza.

7. Záró rendelkezések

22. § E rendelet 2015. május 29-én lép hatályba.

23. § Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Kihirdetése a Karácsondi Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kihelyezéssel történik.

Karácsond, 2015. május 27.

Földi Csaba                                                                                       Forgó Istvánné

polgármester                                                                                     jegyző

Kihirdetve:

2015. május 28.

Forgó Istvánné

jegyző