Boldog Község Önkormányzat képviselő-testületének

6/2020. (VII.07.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról

Boldog Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2019. évi

a) kiadási főösszegét 833.109.868 forintban,

b) bevételi főösszegét 1.341.135.425 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 562.207.204 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 614.235.986 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete -52.028.782 forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               261.381.571 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          216.283.951 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                     45.935.283 forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                        38.326.399 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                        280.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                                562.207.204 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 562.207.204 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:  

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:  

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:           345.643.253 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:      216.563.951 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       181.144.972 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       33.658.845 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            166.383.285 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         19.824.661 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         1.092.649 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   156.605.383 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       55.526.191 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                          

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                           614.235.986 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:           614.235.986 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:  

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai:  

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       402.104.412 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  212.131.574 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) kerékpárút                                                                                          2.392.645 forint,

ab) piac kialakítása                                                                                     885.000 forint,

ac) szennyvízelvezetés fejlesztése                                                       142.296.812 forint,

ad) Műv. Ház pályázati eszközök                                                            1.381.863 forint,

ae) konyhai edények                                                                                     48.108 forint,

af) Magyar Falu program gépek                                                               2.203.714 forint,

ag) fűkasza                                                                                                     24.409 forint,

ah) Könyvtár pályázati eszközök                                                              3.223.239 forint,                                                            

ai) Tájház páramentesítő                                                                                89.606 forint,

aj) egyéb kisértékű eszközök                                                                       269.881 forint,

ak) Műv. Ház laptop                                                                                    149.449 forint,

al) Családsegítő nyomtató                                                                             25.189 forint,

am) beruházási ÁFA önkormányzat                                                         3.066.972 forint,

an) Hivatal laptop                                                                                        196.850 forint,

ao) Hivatal telefon részletek                                                                          34.879 forint,

ap) beruházási ÁFA Hivatal                                                                          62.571 forint,

aq) ovi laptop, kisértékű eszközök                                                               182.196 forint,

ar) beruházási ÁFA ovi                                                                                  38.736 forint.

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:

ba) egészségház                                                                       289.858 forint,

bb) hivatal                                                                           42.169.793 forint,

bc) óvoda bővítése                                                                1.260.000 forint,

bd) ovi konyha felújítása                                                       1.310.000 forint,

b4) felújítási ÁFA                                                                10.496.540 forint

6. §  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) települési támogatás                          19.824.661 forint,

    7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 274.814.309 forint, melyből:

a) az általános tartalék 274.814.309 forint,

    (2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa 508.025.557 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 43 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 43 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 8 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -56.461.159 forint hiány,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4.432.377 forint többlet.

2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással:                                  56.461.159 forint,

b) külső finanszírozással:  

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi teljesített többlet felhasználása az alábbi műveletekkel történt

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:                                                4.432.377 forint,

ebből:      

      da) működési célú                                                           

      db) felhalmozási célú                                                      4.432.377 forint

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                          56.461.159 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                           56.461.159 forint

      ab) felhalmozási célú                                                          

3. A Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetésének teljesítése

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal teljesített 2019. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 74.688.844 forintban,

b) bevételi főösszegét: 75.392.378 forintban

állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 2.729.371 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 74.688.844 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 71.959.473 forint hiány.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    2.568.415 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:        

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                

d) B4. Működési bevételek:                                                                             160.956 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                             

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                          

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                    

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                            2.729.371 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                 2.729.371 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:  

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:  

(3) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               2.729.371 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:  

13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        53.427.594 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      10.052.971 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             10.913.979 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 

f) K6. Beruházások:                                                                                        294.300 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                            

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                           74.688.844 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                                74.688.844 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:  

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai:  

(3) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:             74.394.544 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:              294.300 forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.

15. § (1) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -71.665.173 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -294.300 forint hiány,

(2) A Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással       606.007 forint,

b) külső finanszírozással 71.353.466  forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                                  606.007 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                                606.007 forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                              

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 68.674.802 forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              71.059.166 forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                              294.300 forint.

4.  A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde  

 2019. évi költségvetésének teljesítése

16. § (1) A képviselő-testület a Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2018. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 124.239.764 forintban,

b) bevételi főösszegét 124.712.267 forintban

állapítja meg.

(2) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 20.218.377 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 124.239.764 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 104.021.387 forint hiány.

17. § (1) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B4. Működési bevételek                                                                         20.218.377 forint,

b) Költségvetési bevételek összesen:                                                          20.218.377 forint.

(2) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 20.218.377 forint,

(3) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 20.218.377 forint,

18. § (1) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       73.431.546 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási  adó:   14.041.190 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            36.584.832 forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                       182.196 forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                        124.239.764 forint.

(2) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 124.239.764 forint,

(3) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:           124.057.568 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:             182.196 forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.

20. § (1) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -103.839.191 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -182.196 forint hiány.

(2) A Csicsergő Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással           428.090 forint,

b) külső finanszírozással   103.593.297 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                                  428.090 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    428.090 forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 103.593.297 forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                103.165.207 forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                   428.090 forint.

5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2019. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét:     634.181.260 forintban,

b) bevételi főösszegét: 1.141.030.780 forintban

állapítja meg.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:

a)  a teljesített költségvetési bevételek összege: 539.259.456 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:   415.307.378 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 123.952.078 forint többlet.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              258.813.156 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:         216.283.951 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     45.935.283 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       17.947.066 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       280.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                          

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       539.259.456 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                              539.259.456 forint,

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          322.695.505 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                     216.563.951 forint.

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        54.285.832 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        9.564.684 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           118.884.474 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         19.824.661 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        1.092.649 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 156.128.887 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     55.526.191 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                         

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         415.307.378 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                 415.307.378 forint,

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            203.652.300 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                       211.655.078 forint.

24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2019. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 8 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:

Nincs ilyen ügylet.

26. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.

7. Egyéb rendelkezések

27. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

28. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.

8. Záró rendelkezések

29. § E rendelet 2020.év július hó 07. napján lép hatályba.

Kelt: Boldog, 2020. május hó 25. nap

P.H.

Laczkó Roland sk.                                                                Katonáné Fülöp Gabriella sk.

polgármester                                                                                        jegyző