Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.  

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési főösszegét 233.218 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 157.896 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 233.218 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege: 75.322 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 31.943 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:            24.957 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     48.850 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                        7.146 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  45.000 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                  0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       157.896 ezer forint,

i) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                 75.322 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2019. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             87.939 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:   69.957 ezer forint.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       15.433 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       4.415 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            90.407 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           2.026 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     10.183 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                106.944 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       3.810 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                         0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         233.218 ezer forint.

(2) Az önkormányzat 2019. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2019. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            122.464 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                       110.754 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. számú melléklet tartalmazza,

b) felhalmozási kiadásokat felújításonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék  nincs.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 4 fő.

9. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza.

10. § (1) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 34.525 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 40.797 ezer forint hiány,

c) összesen: 75.322 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 75.322 ezer forint,

b) külső finanszírozással  0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

 az előző évek maradványának igénybevétele összesen:              75.322 ezer forint,

ebből:   

      a) működési célú                                                                 34.525 ezer forint,

      b) felhalmozási célú                                                            40.797 ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

 (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

17. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 15-ig,

b) a 7-9. hónapban bekövetkezett változások alapján november 15-ig

c) a 10-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

18. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

19. § (1) A képviselő-testület 2019. évre a Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a jegyző által a köztisztviselők részére megállapított évi személyi illetmény fedezetét az önkormányzat 2019. március 01-től  2020. február 29-ig biztosítja,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

(2) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

20. §. (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 730,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.

(2) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.

(3) A cégtelefon magáncélú használatáért fizetendő díj mértéke 1.000,- Ft+ÁFA/negyedév.

5. Záró rendelkezések

21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2019. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

P.H

Holló Henrik                                                                          Kalmárné Kovács Andrea

polgármester                                                                                    jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetése a Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltsége hirdetőtábláján való kifüggesztéssel 2019. február  12. napon megtörtént.

P.H.

                                                                                              Kalmárné Kovács Andrea

                                                                                                               jegyző