Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 7/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről szóló 4/2026.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 04. 17Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 7/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.04.17.
Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről szóló 4/2026.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Esztergom Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: Hivatal) a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően elkészítette az Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) 2026. évi költségvetéséről szóló 4/2026. (II.12.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó rendelet tervezetét.
A rendelet módosításánál a következők kerültek beépítésre:
- a Közgyűlés és átruházott hatáskörben a bizottságok, valamint a polgármester költségvetést érintően hozott döntései, átcsoportosítási határozatai,
- a MÁK által közölt központi támogatás előirányzatváltozásai, egyéb központi költségvetésből, előirányzatból származó támogatások előirányzatai,
- az Önkormányzat által elnyert új támogatások bevételei és kiadásai,
- a Hivatalt és az intézményeket érintő előirányzat módosítások, átcsoportosítások.
Fentiek alapján Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának összevont költségvetési előirányzatai az alábbiakban változnak:
A költségvetés összevont, finanszírozási kiadásokat is tartalmazó főösszege 37.381.523.682 Ft, amely az eredeti előirányzathoz képest 1.436.253.474 Ft emelkedést jelent.
Az Önkormányzatot érintő módosítások a következőképpen alakulnak:
Főösszege 29.538.753.522 Ft, az eredeti előirányzathoz képest 1.289.129.520 Ft-tal emelkedik. A változásokat az előterjesztés 1. mellékletében részleteztük.
Az emelkedést bevételi oldalon az államháztartáson belülről származó működési célú (565 millió Ft) és a felhalmozási célú támogatások (725 millió Ft) növekedése okozta.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatásként:
- az évi végi elszámolást követően, a Területfejlesztési Alapba 2025. évben befizetett összegből 479.927.527,-Ft a márciusi nettó finanszírozással visszafizetésre kerül,
- a központi költségvetésből feladatalapú támogatásként 72.569.931,- Ft pótelőirányzat érkezett.
A Területfejlesztési Alapból származó visszafizetés kiadási oldalon a beruházási tartalékba kerül.
Az önkormányzat az alábbi felhalmozási célú támogatásokat nyerte el, mely a bevételi oldallal egyidejűleg kiadási oldalra is tervezésre kerül:
- TOP_PLUSZ-2.1.2-21-ES1-2025-00001 Aquasziget Élményfürdő energetikai fejlesztése 660.000.000 Ft,
- Vis maior 657596 Gesztenyés utca alsó szakasza 36.794.000 Ft,
- Vis maior 6575998 Etter Jenő utca 27.796.000 Ft összegben.
Esztergom Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának főösszege 2.291.686.021 Ft, az eredeti előirányzathoz képest 50.412.428 Ft-tal emelkedett. Beépítésre került a 2026. évi országgyűlési választások lebonyolítására kapott 23.692.428 Ft, valamint az Otthontámogatásra kifizetett 26.720.000 Ft.
Az önkormányzat intézményeinek összevont főösszege 5.551.084.139 Ft, az eredeti előirányzathoz képest 96.711.526 Ft-tal emelkedett. Átadásra került intézményfinanszírozásként az Otthontámogatás 73.257.062 Ft, a 2025. évi egyszeri kiegészítő tanárbér emelés 18.771.072 Ft, valamint 1 fő létszámemelés és a kapcsolódó személyi juttatások (Szent István Strandfürdő) miatt 4.683.392 Ft.