Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételét az (1) bekezdés a)–e) pontja szerint állapítja meg Ft-ban az 1., 2., 3., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
a) Összes bevétel: 19 116 323 748
b) Összes bevételből költségvetési bevétel: 8 543 049 947
ba) Önkormányzat: 7 748 299 941
bb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 106 704 757
bc) Intézmények Gazdasági Hivatala: 688 045 249
c) Összes bevételből finanszírozási bevétel: 10 573 273 801
d) Összes bevétel: 19 116 323 748
da) Működési bevételét: 15 660 083 774
db) Felhalmozás célú bevételét: 3 456 239 974
e) Összes bevétel: 19 116 323 748
ea) Kötelező: 7 381 439 697
eb) Nem kötelező: 7 672 180 294
ec) Államigazgatási: 4 062 703 757
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadását a (2) bekezdés a)–e) pontja szerint állapítja meg Ft-ban az 1., 2., 4., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
a) Összes kiadás: 18 691 663 971
b) Összes kiadásból költségvetési kiadás: 11 180 322 345
ba) Önkormányzat: 7 451 033 041
bb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 1 106 861 178
bc) Intézmények Gazdasági Hivatala: 2 622 428 126
c) Összes kiadásból finanszírozási kiadás: 7 511 341 626
d) Összes kiadás: 18 691 663 971
da) Működési kiadás: 15 332 742 782
db) Felhalmozás célú kiadás: 3 358 921 189
e) Összes kiadás: 18 691 663 971
ea) Kötelező: 5 979 000 251
eb) Nem kötelező: 7 903 344 080
ec) Államigazgatási: 4 809 319 640
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének egyenlegét a (3) bekezdés a)–c) pontja szerint állapítja meg Ft-ban az 1. és 2. mellékletek szerinti bontásban:
a) Költségvetési egyenlegét: - 2 637 272 398
aa) Működési költségvetési egyenlegét: 15 895 014
ab) Felhalmozási költségvetési egyenlegét: -2 653 167 412
b) Finanszírozási egyenlegét: 3 061 932 175
ba) Működési finanszírozási egyenlegét: 1 203 124 215
bb) Felhalmozási finanszírozási egyenlegét: 1 858 807 960
c) Összes egyenlegét: 424 659 777
ca) Összes működési egyenlegét: 1 219 019 229
cb) Összes felhalmozási költségvetési egyenlegét: -794 359 452
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a (4) bekezdés a)–k) pontja szerinti kiadásokat hagyja jóvá Ft-ban és az 1. és 4. melléklet szerinti bontásban:
a) személyi juttatások: 2 417 951 051
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 321 620 777
c) dologi kiadások: 2 381 492 164
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 17 693 311
e) egyéb működési kiadások: 3 114 810 819
ea) elvonásokból származó kiadások: 693 136 697
eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök: 0
ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő): 2 421 674 122
ed) működési tartalék: 0
f) beruházási kiadások: 596 735 089
g) felújítási kiadások: 150 235 530
h) egyéb felhalmozási kiadások: 2 179 783 604
ha) visszatérítendő támogatások és kölcsönök: 0
hb) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő): 2 179 783 604
i) hiteltörlesztés: 182 376 941
j) éven belüli likvid hiteltörlesztés: 4 268 383 599
k) 2024. évre áthúzódó likviditási hitel hosszú lejáratúvá átminősítve: 153 090 132
l) állami támogatás megelőlegezési hitel: 90 618 982
m) pénzügyi lízing kiadásai: 7 211 701
n) irányítószervi támogatás folyósítása: 2 809 660 271
3. § (1) Az 1. melléklet Tata Város Önkormányzatának 2024. évi közgazdasági mérlege, mely tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerűen.
(2) A 2. melléklet a 2024. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege, mely tartalmazza a 2024. évi működési célú bevételek és kiadások alakulását, valamint a 2024. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulását.
(3) A 3. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szervek 2024. évi bevételeit forrásonként, mely bemutatja költségvetési bevételeinek költségvetési szervek és kiemelt előirányzat szerinti alakulását.
(4) A 4. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szervek 2024. évi kiadásait, mely bemutatja kiadások költségvetési szervek szerinti alakulását kiemelt előirányzatonként.
(5) Az 5. melléklet Tata Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetési tervének végrehajtása és a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetési tervének végrehajtása, mely tartalmazza a bevételek alakulását feladatonként és a kötelező feladatok, önként vállát feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamit a kiadások feladatonként, kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
(6) A 6. melléklet az Intézmények Gazdasági Hivatalához tartozó önállóan működő intézmények 2024. évi költségvetésének végrehajtása, mely tartalmazza az Intézmények Gazdasági Hivatalához tartozó költségvetési szervek bevételeinek alakulását feladatonként, kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamit a kiadásainak feladatonként, kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállát feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
(7) A 7. melléklet tartalmazza a 2024. évi beruházási kiadásokat feladatonként és költségvetési szervenként.
(8) A 8. melléklet tartalmazza a 2024. évi felújítási kiadásokat célonként és költségvetési szervenként.
(9) A 9. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata által folyósított 2024. évi ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásának részletezését.
(10) A 10. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata és a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal által adott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások 2024. évi alakulását
(11) A 11. melléklet tartalmazza a 2024. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszközátvételek alakulását Tata Város Önkormányzatánál és a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál.
(12) A 12. melléklet tartalmazza a már meglévő adósságot keletkeztető ügyleteket 2024-2029-ig a hosszú lejáratú felhalmozási hitel visszafizetéseket figyelembe véve, Tata Város Önkormányzatának saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek alakulását
(13) A 13. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal és az Intézmények Gazdasági Hivatalának 2023. és 2024. évi működési és felhalmozási maradványának keletkezését és igénybevételét cél szerinti tagolásban.
(14) A 14. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata 2024. évi önkormányzati feladatainak állami támogatását.
(15) A 15. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzatának 2024. évi tartalékait.
(16) A 16. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit.
(17) A 17. melléklet tartalmazza a Tata Város Önkormányzat és költségvetési szerveinek engedélyezett létszámadatait.
(18) A 18. melléklet tartalmazza a több éves kihatással járó feladatok, hiteltörlesztés évenkénti megoszlását, hitelek alakulását, valamint több éves kihatással járó beruházási, felújítási feladatokat.
(19) A 19. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzata közvetett támogatásainak 2024. évi összegét.
(20) A 20. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzatának és a hozzá tartozó költségvetési szervek 2024. évi összevont mérlegét.
(21) A 21. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzatának és a hozzá tartozó költségvetési szervek 2024. évi összevont eredmény kimutatását.
(22) A 22. melléklet tartalmazza az Önkormányzat tulajdonában álló üzletrészek, részesedések alakulását, valamint az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, Tata Város Önkormányzat nyilvántartásában szereplő gazdálkodó szervezetekkel szemben fennálló követelések alakulását 2024-ben.
(23) A 23. melléklet tartalmazza az összevont konszolidált beszámolót 2024. évre, amelynek része a konszolidált pénzforgalmi jelentés, konszolidált mérleg, konszolidált eredménykimutatás.
(24) A 24. melléklet tartalmazza Tata Város Önkormányzat város összesen 2024. évi összevont vagyonkimutatását Tata Város Önkormányzata, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal, és az Intézmények Gazdasági Hivatala szerinti bontásban.
(25) A 25. melléklet nyilatkozatokat tartalmaz, Tata Város Önkormányzata, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal, és az Intézmények Gazdasági Hivatalának és a hozzá tartozó költségvetési szervek belső kontrollrendszerének minősítéséről.
4. § Ez a rendelet 2025. május 31-én lép hatályba.