Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 10. 01 11:35- 2022. 02. 24Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Császár Község Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. §1 (1) Császár Község Önkormányzat (továbbiakban önkormányzat) 2021. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 874 006 617 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 874 006 617 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét 203 383 036 Ft-ban
a) ezen belül:
aa) a működési célú költségvetési bevételeket 183 591 297 Ft-ban
ab) a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket 19 791 739 Ft-ban
b) a költségvetési bevételek főösszegén belül:
ba) az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét 134 443 249 Ft-ban
bb) az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét 15 641 739 Ft-ban
bc) közhatalmi bevételek összegét 22 366 230 Ft-ban
bd) működési bevételek összegét 30 931 818 Ft-ban
be) felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban
bf) működési célra átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban
bg) felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban
c) a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét 670 623 581 Ft-ban ezen belül:
ca) a belföldi finanszírozás bevételeit 670 623 581 Ft-ban
cb) a külföldi finanszírozás bevételeit 0 Ft-ban
cc) adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit 0 Ft-ban
d) a finanszírozási bevételek főösszegén belül:
da) betétlekötések megszűntetése 0 Ft-ban
db) forgatási célú értékpapírok beváltása 200 000 000 Ft-ban
dc) maradvány igénybevétel 401 527 856 Ft-ban
dd) irányítószervi támogatás 69 095 725 Ft-ban
(3) a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét 600 759 330 Ft-ban ezen belül:
a) a működési jellegű költségvetési kiadások összegét 326 006 071 Ft-ban ebből:
aa) személyi juttatás összegét 80 132 041 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok összegét 12 304 491 Ft-ban
ac) dologi kiadások összegét 137 381 267 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeli juttatásának összegét 10 611 000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú kiadások összegét 85 577 272 Ft-ban
b) a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét 274 753 259 Ft-ban ebből:
ba) beruházások összegét 199 690 046 Ft-ban
bb) felújítások összegét 74 603 407 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 459 806 Ft-ban
c) a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét 273 247 287 Ft-ban ezen belül:
ca) a belföldi finanszírozás kiadásait 273 247 287 Ft-ban
cb) ebből: irányítószervi támogatást 69 095 725 Ft-ban
cc) ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése 4 151 562 Ft-ban
cd) forgatási célú értékpapírok vásárlása 0 Ft-ban
ce) a külföldi finanszírozás kiadásait 0 Ft-ban
cf) adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait 0 Ft-ban
hagyja jóvá.
(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.
(5) A megállapított forráshiány a működési többlet 2.688.979,- Ft-os és a felhalmozási hiány 2.688.979 Ft-os összegének különbözete.
(6) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 397.376.294,-Ft-ban, finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 397.376.294,- Ft-ban határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 69.095.725,- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 1.524.000,- Ft felhalmozási célú, 67.571.725,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.
2. § (1)2 Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák.
(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3)3 A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.
(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(5)4 A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.
(6)5 A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.
(7)6 A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.
(8)7 Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.
(9) A helyi önkormányzat és az intézménye engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.
(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.
(11)8 A költségvetés egyenlegének bemutatást a 12. melléklet tartalmazza.
(12)9 A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.
(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.
(14)10 Császár Község Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 19. melléklet tartalmazza.
Tartalék
3. §11 A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 69.865.502.- Ft-ban, ezen belül
a) az általános gazdálkodási tartalékot 49.865.502.- Ft összegben,
b) működési tartalékot 0,- Ft összegben,
c) felhalmozási tartalék 20.000.000.- Ft összegben
határozza meg.
II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § Császár község Önkormányzata és intézménye bankszámla vezetője a Takarékbank Zrt.
5. § (1) Császár Község Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmény működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézménye tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.
(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.
6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:
a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.
b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.
(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.
(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2020. évben Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.
7. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.
(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.
(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.
8. § (1) A költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.
(2) Az önkormányzati intézményben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.
(3) A költségvetési intézmény e rendeletben számára jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.
(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv bevételének és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezheti el.
9. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.
10. § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.
11. § Jelen rendelet 2021. március 08-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.
2. melléklet
4. melléklet
11. melléklet
14. melléklet
15. melléklet
15a. melléklet
15b. melléklet
15c. melléklet
16. melléklet
17. melléklet
18. melléklet
19. melléklet
Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (7) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (12) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (14) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.