Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
Császár Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 04. 30Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
Császár Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetés végrehajtásáról
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról szóló beszámolót
a) 963 091 817 Ft bevételi főösszeggel és
b) 851 500 571 Ft kiadási főösszeggel jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeit 392 330 985 Ft-ban, ezen belül
a) működési célú bevételét 380 072 938 Ft-ban,
aa) ÁH-on belülről származó működési támogatásokat 264 178 660 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 85 328 558 Ft-ban
ac) működési bevételeket 38 443 463 Ft-ban
ad) működési célra átvett pénzeszközöket 385 000 Ft-ban
b) felhalmozási célú bevételét 12 258 047 Ft-ban
ba) ÁH-on belülről származó felhalmozási célú támogatásokat 3 795 304 Ft-ban
bb) közhatalmi bevételeket 8 262 743 Ft-ban
bc) felhalmozási célra átvett pénzeszközöket 200 000 Ft-ban
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit 570 760 832 Ft-ban
a) ÁH-on belüli megelőlegezések 10 991 257 Ft,
b) maradvány igénybevétel 180 946 691 Ft,
c) irányítószervi támogatás 183 818 984 Ft,
d) lekötött betétek megszüntetése 193 003 900 Ft
(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait 403 004 016 Ft-ban, ezen belül:
a) a működési kiadásokat 375 260 253 Ft-ban,
aa) a személyi juttatásokat 178 572 196 Ft-ban,
ab) a személyi juttatások járulékait 23 644 775 Ft-ban,
ac) a dologi kiadásait 115 014 535 Ft -ban,
ad) a működési célú pénzeszközátadást 49 545 062 Ft-ban,
ae) az ellátottak pénzbeli juttatásait 8 483 685 Ft-ban,
b) a felhalmozási célú kiadásokat 27 743 763 Ft-ban,
ba) beruházási kiadásokat 15 030 896 Ft-ban,
bb) felújítási kiadásokat 9 217 446 Ft-ban,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 3 495 421 Ft-ban
(5) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait 448 496 555 Ft-ban, ezen belül:
a) ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetését 9 543 671 Ft-ban
b) irányítószervi támogatást 183 818 984 Ft-ban
c) pénzeszközök betétként való elhelyezést 195 003 900 Ft-ban
d) belföldi értékpapírok kiadásait 60 130 000 Ft-ban
jóváhagyja.
2. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak jogcímenkénti (forrásonkénti) teljesítését, az intézmények/kiemelt feladatok 2025. évi kiadásait intézményenkénti és kiemelt jogcímek szerinti bontásban a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az Önkormányzat által nyújtott vissza nem térítendő támogatásokat a 2. melléklet 2/b. táblázata szerint jóváhagyja.
(3) Az Önkormányzat által nyújtott szociális támogatások részletezését a 2. melléklet 2/c. táblázata szerint jóváhagyja.
(4) Az Önkormányzat és a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak jogcímenkénti (forrásonkénti) teljesítését, mérlegszerű elrendezésben a 2. melléklet 2/m. táblázat, ebből a működési jellegű bevételek és kiadások kiemelt jogcímenkénti teljesítését a 2. melléklet 2/m/a. táblázat, a felhalmozási jellegű bevételek és kiadások kiemelt jogcímek szerinti teljesítését a 2. melléklet 2/m/b. táblázat szerint jóváhagyja.
(5) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételeinek teljesítését feladatonként és kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) Az önkormányzat és a költségvetési szerve kiemelt előirányzatonként kiadásainak teljesítését feladatonként és kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet szerint jóváhagyja.
3. § Az önkormányzat és a költségvetési szerv felhalmozási kiadásainak teljesítését beruházások és felújítási feladatonkénti részletezésben a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
4. § (1) Császár Község Önkormányzata 2025. évi összevont egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet szerinti részletezésben 1.526.237.973,- Ft egyező eszköz és forrásoldallal jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat vagyonának értékét és összetételét a 8. melléklet, vagyon kataszter nyilvántartás szerinti bruttó és becsült értékét a 8. melléklet 8/a. táblázat, az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 8/b. táblázat szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Császár Község Önkormányzat 2025. évi maradvány- kimutatását a 6. melléklet szerint elfogadja.
(2) Az önkormányzat maradványának önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó intézménye és önkormányzat közti megoszlását a 6. melléklet 6/a. táblázat szerint hagyja jóvá.
(3) A Császári Nyitnikék Óvoda 2.248.429,- Ft-os szabad maradványát részben elvonja. A szabad maradvány terhére biztosítja az élelmezésvezetői képzés vizsgadíjának összegét, valamint a két hónapos betanulási időszakra szükséges pluszszemély jellegű kiadást, ami 800.000,- Ft-ot tesz ki.
6. § Az önkormányzat és intézménye 2025. évi foglalkoztatotti létszámának alakulását a 7. melléklet szerint jóváhagyja.
7. § (1) Az önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeit jogcímek és hitelezők, több éves kihatással járó döntések hatásának számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint a kötelezettségvállalások összegét a 9. melléklet 9/a.táblázata, a rövid lejáratú kötelezettségek összegét a 9/b. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat által 2025. évben biztosított kedvezmények/közvetett támogatások összegét a 10. melléklet szerint jóváhagyja.
8. § Császár Község Önkormányzata 2025. évi eredmény-kimutatását a 11. melléklet, önkormányzati és intézményi részletezésben a 11. melléklet 11/a. táblázat szerint jóváhagyja.
9. § (1) Császár Község Önkormányzatát 2025. évben megillető támogatások jogcímeit és összegét a 12. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2025. évi legfeljebb kettő évig felhasználható támogatásainak felhasználását a 13. melléklet szerint jóváhagyja.
10. § Császár Község Önkormányzata 2025. december 31-ei pénzkészlet-egyeztetést intézményenkénti bontásban a 14. melléklet szerint jóváhagyja.
11. § Császár Község Önkormányzata éves költségvetés beszámoló adataiból készített összevont (konszolidált) költségvetési beszámolóját a 15. melléklet tartalmazza az alábbi bontásban: A) Konszolidált pénzforgalmi jelentés, B) Konszolidált mérleg, C) Konszolidált eredménykimutatás.
12. § Ez a rendelet 2026. április 30-án lép hatályba.