Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § 4. bekezdésében leírtak szerint az önkormányzat költségvetését az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészülésének határidejéig december 31-i hatállyal módosítja.

2021. évi költségvetésünk eredeti előirányzata 487 323 280 Ft volt, az I-II. negyedéves módosított előirányzata 499 741 730 Ft, a III. negyedéves módosított előirányzat 606 340 644 Ft, a 2021. évi költségvetés IV. negyedéves módosított előirányzata 649 751 427 Ft.

Bevételek növekedése pályázati támogatásokból

A Magyar Falu Program keretében Jensen típusú ágaprítóra nyújtottunk be pályázatot. A pályázatunkat kedvezően bírálták el, és 12 345 997 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesültünk. A támogatás intenzitása 100 %-os.

Az Esztergomi utca 10./a ingatlan mögött beomlott terméskő támfal helyreállítására, illetve vasbeton támfal készítésére 6 753 643 Ft vis maior támogatást hívtunk le, a támogatási intenzitás 90 %-os.

A Nemzeti Művelődési Intézet által kiírt közművelődési intézmények működésének támogatása pályázaton 2 000 000 forintot nyertünk, ebből 1 000 000 forintot közüzemi díjakra, 700 000 forintot székek vásárlására a Községi Klub részére, 300 000 forintot az Adventi vasárnapok megrendezésére.

A pályázati bevételekkel és a beruházási-felújítási kiadások, illetve a dologi előirányzatát növeltük meg.

Adóbevételek növekedése

Adóbevételeink a 2021. évi költségvetés III. negyedéves módosítása után is tovább növekedtek 2 214 244 forinttal, ebből az iparűzési adó növekedés 1 846 609 Ft, a többi kisebb adókból származik (idegenforgalmi adó, magánszemélyek SZJA, egyéb). Eredeti előirányzatként 36 050 000 forintot terveztünk, a III. negyedéves előirányzat 44 254 000 Ft, a IV. negyedéves módosított előirányzat 46 468 244 Ft.

Az adóbevételek növekedését a tartalékba helyeztük.

Bevételek növekedése állami támogatásokból

A minimálbér emelkedésének ellentételezésére a központi költségvetéstől 1 347 481 Ft támogatást kaptunk a IV. negyedévben, az összeget a tartalékba helyeztük, mert a költségvetés tervezésekor már a megnövekedett bérekkel számoltunk.

Iparűzési adó bevétel kiesés kompenzálására a IV. negyedévben 4 859 058 Ft támogatást folyósítottak, a támogatást a tartalékba helyeztük.

Bevételek növekedése ingatlan értékesítésből

Az 1902/15 és a 318/1 helyrajzi számú ingatlanok értékesítéséből 1 089 772 Ft bevétel származott, az összeggel a tartalékot növeltük meg.

Működési bevételek

Működési bevételeink (térítési díj, szolgáltatások, kiszámlázott ÁFA) 856 000 forinttal növekedtek, ebből fedeztük a megnövekedett közüzemi díjakat, illetve az év végére „elfogyó” dologi kiadások kisebb összegű előirányzatait egészítettük ki vele.

ÁHB megelőlegezés

A 2022. évi állami támogatás előirányzat 4 %-át a központi költségvetés december második felében folyósítja a január elején fizetett illetmények fedezetére, ennek összege 8 069 559 Ft volt, az összeget a tartalékba helyeztük.

Tartalék felhasználása

A településrendezési terv módosítása nem szerepelt eredeti előirányzatként a költségvetésben, ezért az immateriális javak beszerzésére előirányzatot 940 000 forinttal kellett módosítani a tartalék terhére. Szintén a tartalék terhére történt a TOP-321 Polgármesteri Hivatal felújítása pályázat keretében a közreműködő szervezet által jogtalannak ítélt támogatás visszafizetése 1 365 442 Ft összegben. A 2. kazán beszerzését kifogásolták, véleményük szerint az épületet 1 db kazán is felfűtötte volna. 3 819 000 Ft póttámogatási igényünk is van e pályázat kapcsán, várhatóan a záró elszámolás jóváhagyása után fogják kifizetni.

Vendégül látás, ajándékozás kiadásai

A 2021. évi gazdálkodásunkat a Magyar Államkincstár teljeskörűen ellenőrizte, észre vételezésük alapján minden olyan kiadás, ami a rendezvényeken vendégül látás költségeként, ajándékozásként merül fel egyéb személyi juttatásként kell elszámolni, függetlenül attól, hogy keletkezik-e utána az önkormányzatnak adófizetési kötelezettsége vagy nem. Eddig ezeket a kiadásokat dologi kiadásként könyveltük, terveztük, ezért át kellett a rendezvények kiadásait csoportosítani. A IV. negyedévben az Idősek Napja rendezvényt és egyéb kisebb rendezvények kiadásait módosítottuk 368 650 Ft értékben. Adófizetési kötelezettség a zárt körű rendezvények után keletkezik, a település nyilvános rendezvényeinek kiadásai után – ilyen pl. az Idősek Napja, Falunap, Családi Nap stb. - továbbra sem kell reprezentációs adót (33,04 %) fizetni.