Piliscsév Község Képviselő-testületének

1/2017.(II.01.) önkormányzati rendelete

Piliscsév Község Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről

egységes szerkezetben a 7/2017.(XI.08.), valamint a 4/2018.(V.30.) önkormányzati rendelettel

Piliscsév Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvényben, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23-24. §-ában, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben (továbbiakban Ávr.) foglaltak alapján a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§. A rendelet hatálya az Önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire terjed ki.

2.§. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Piliscsévi Közös  Önkormányzati Hivatal

b) Kálmánfi Béla Művelődési Ház és Könyvtár

c) Piliscsévi „Aranykapu” Óvoda-bölcsőde.

 (2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények külön-külön címet alkotnak.

(3) Az önkormányzat címrendjét az 1 sz. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2017. évi összesített költségvetése

3.§. Az önkormányzat a 2017. évi (összevont) költségvetési

       a) kiadási főösszegét                         525.556 ezer forintban,

               melyből: - működési kiadás:      312.485 ezer forint

                              - felhalmozási kiadás:  213.071 ezer forint

       b) bevételi főösszegét                        525.556 ezer forintban állapítja meg,

               melyből: - működési bevétel:     363.752 ezer forint

                              - felhalmozási bevétel:161.804 ezer forint.^[1][2]

I. A költségvetési bevételek

4.§. (1) Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-csoportok

szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bevételeit a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat működési bevételeit, adóbevételeit, felhalmozási valamint a működési célú átvett pénzeszközeit a 4. számú melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat az 5. számú melléklet mutatja be.

II. A költségvetési kiadások

5.§. (1) Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat csoportok

szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza

(2) Az Önkormányzat előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásait a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

6.§. (1) Az önkormányzat beruházási kiadási előirányzatait a 7. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat felújítási előirányzatait a 7. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

7.§. (1) Az Önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:

Az önkormányzat tartaléka összesen:                                        43.827 eFt

                     ebből - általános tartalék:                                      43.827 eFt

                               - céltartalék:                                                          0 eFt.^[3][4]

(2) A tartalékok részletezését a 8. sz. melléklet tartalmazza.

8.§  Az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 9. számú melléklet tartalmazza.

9.§ Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 10. számú mellékletben szerepel.

10.§ Az Önkormányzat közvetett támogatásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

IV. Költségvetési létszámkeret

11.§.(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát:

              - 38 fő átlagos statisztikai állományi létszámban /átlaglétszámban/állapítja                                  

                meg.

(2) Az Önkormányzat a költségvetési szerveinek létszám előirányzatát az 3. számú mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2017. évi éves átlagos létszám előirányzatát a képviselő testület 4 főben állapítja meg.

Az önkormányzat 2017. évi saját költségvetése

12.§. Az önkormányzat a 2017. évi saját költségvetési

       a) kiadási főösszegét                           520.409 ezer forintban,

               melyből: - működési kiadás:        303.454 ezer forint

                              - felhalmozási kiadás:   216.955 ezer forint

       b) bevételi főösszegét                          520.409 ezer forintban állapítja meg,

               melyből: - működési bevétel:       358.605 ezer forint

                               - felhalmozási bevétel: 161.804 ezer forint.^[5][6]

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

13.§. Az önkormányzat a Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetési

       a) kiadási főösszegét                       62.412 ezer forintban,

               melyből: - működési kiadás:    62.235 ezer forint

                              - felhalmozási kiadás:     177 ezer forint

       b) bevételi főösszegét                      62.412 ezer forintban állapítja meg,

               melyből: - működési bevétel:   62.412 ezer forint

                               - felhalmozási bevétel:         0 forint.^[7][8]

Az önkormányzat Kálmánfi Béla Művelődési Ház és Könyvtár elnevezésű költségvetési szervének költségvetése

14.§. Az önkormányzat a Kálmánfi Béla Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi költségvetési

       a) kiadási főösszegét                       12.207 ezer forintban,

               melyből: - működési kiadás:    11.830 ezer forint

                              - felhalmozási kiadás:     377 ezer forint

       b) bevételi főösszegét                      12.207 ezer forintban állapítja meg,

               melyből: - működési bevétel:   12.207 ezer forint

                               - felhalmozási bevétel:       0 forint.^[9][10]

Az önkormányzat Piliscsévi „Aranykapu” Óvoda-bölcsőde elnevezésű költségvetési szervének költségvetése

15.§. Az önkormányzat a Piliscsévi „Aranykapu” Óvoda-bölcsőde 2017. évi költségvetési

       a) kiadási főösszegét                       54.203 ezer forintban,

               melyből: - működési kiadás:    53.361 ezer forint

                              - felhalmozási kiadás:    842 ezer forint

       b) bevételi főösszegét                      54.203 ezer forintban állapítja meg,

               melyből: - működési bevétel:   54.203 ezer forint

                               - felhalmozási bevétel:       0 forint.^[11][12]

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a Polgármester hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 10 napon belül.

17.§ (1)Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok

közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy kiemelt előirányzatonkénti 1 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyekről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.

18.§ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása

az Áht. 34.§ (5) bekezdésében foglaltak szerint.

19.§ Az önkormányzati és költségvetési szervei a fizetési számlájukon lévő szabad pénzeszközeiket betétként csak a fizetési számlához kapcsolódó alszámlán kötheti le.

20.§ (1) A költségvetési szervek a bevételi előirányzatuk fél és háromnegyed éves időarányos

túlteljesítése esetén a többletbevételének felét felújításra, tárgyi eszköz beszerzésre

fordíthatja.

(2) A többletbevétel felhasználása a Jegyző előzetes írásbeli engedélyéhez kötött, melyet a következő rendeletmódosításkor a költségvetésen át kell vezetni.

21.§ A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a céltartalék felett 1 millió Ft-os

értékhatárig rendelkezzen, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

22.§ ^[13]

23.§ Az általános tartalék év közben az előre nem tervezett kiadások fedezetére használható fel.

Egyéb rendelkezések

24.§ Az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból származó kötelezettsége nem áll fenn. Az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek kimutatását a 12. számú melléklet tartalmazza.

Záró és átmeneti rendelkezések

25.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január

1-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Piliscsév, 2017. február 1.

      Kosztkáné Rokolya Bernadett                                             Baumstark Tiborné

                  polgármester                                                                         jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2017. február 1.

                                                                                                      Baumstark Tiborné

                                                                                                                jegyző

Mellékletek és részletező táblázatok

1. számú melléklet Címrend

2. számú melléklet Az önkormányzat pénzforgalmi mérlege

3. számú melléklet Az önkormányzat költségvetése kormányzati funkciónként

4. számú melléklet Az Önkormányzat működési bevételei, adóbevételei, felhalmozási valamint működési célú átvett pénzeszközei

5. számú melléklet Központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatások

6. számú melléklet Az Önkormányzat által folyósított pénzbeli juttatások

7. számú melléklet Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai

8. számú melléklet Tartalékok

9. számú melléklet Az Önkormányzat költségvetési mérlege

10. számú melléklet Előirányzat felhasználási ütemterv

11. számú melléklet Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

12. számú melléklet Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek kimutatása