Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Dunaalmás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Dunaalmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Dunaalmás Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Dunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Dunaalmás Község Önkormányzata a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (II.7.) önkormányzati rendelet végrehajtását:

a) 541 777 569 Ft bevételi főösszeggel

b) 399 513 141 Ft kiadási főösszeggel

jóváhagyja.

2. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait:

a) a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként,

b) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat, és

c) az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait, az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési hiány külső finanszírozását a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési év fejlesztési céljait a 4. melléklet tartalmazza.

(6) Az általános tartalék és céltartalék összegét az 5. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait és a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát költségvetési szervenként és a közfoglalkoztatottak létszámát a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési egyenleg összegét az 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást a 9. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés a) pontja szerinti egyszerűsített mérleg kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(7) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés a) pontja szerinti eredmény kimutatást a 12. melléklet tartalmazza.

(8) A többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 13. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 14. melléklet tartalmazza.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzata 2023. évi bevételei és kiadásai forrásonként (Ft)

1. Dunaalmás Község Önkormányzata 2023. évi bevételei forrásonként (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

Helyi adók

49 800 000

53 641 698

53 641 698

100,0%

Bírság, pótlék

700 000

1 888 945

1 888 945

100,0%

Szolgáltatások ellenértéke

11 617 100

22 874 330

22 874 330

100,0%

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

2 200 000

4 888 652

4 888 652

100,0%

Ellátási díjak (étkezési térítési díjak)

7 800 000

9 039 191

9 039 191

100,0%

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 900 000

6 927 242

6 927 242

100,0%

Egyéb működési bevételek

800 000

2 048 793

2 048 793

100,0%

Saját működési bevételek

75 817 100

101 308 851

101 308 851

100,0%

Felhalmozási bevételek (ingatlanok értékesítése)

0

252 244

252 244

100,0%

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok
támogatása

5 961 800

5 961 800

5 961 800

100,0%

Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 001 500

7 001 500

7 001 500

100,0%

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok
támogatása

300 677

300 677

300 677

100,0%

Közutak fenntartásának támogatása

2 918 930

2 918 930

2 918 930

100,0%

Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás
támogatása összesen

16 182 907

16 182 907

16 182 907

100,0%

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

8 500 000

100,0%

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

15 300

15 300

15 300

100,0%

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott
támogatás

3 374 542

3 374 542

3 374 542

100,0%

Települési önkormányzatok működésének általános
támogatása

28 072 749

28 072 749

28 072 749

100,0%

Óvodapedagógusok átlagbéralapú bértámogatása

25 261 920

31 037 600

31 037 600

100,0%

Óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása

15 512 000

17 684 000

17 684 000

100,0%

Óvodaműködtetés támogatása

6 539 000

7 302 100

7 302 100

100,0%

Kiegészítő támogatás a pedagógusok és pedagógus
szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó
többletkiadásokhoz

467 690

0

0

-

Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak
támogatása összesen

47 780 610

56 023 700

56 023 700

100,0%

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti
feladatainak támogatása

7 529 026

7 592 826

7 592 826

100,0%

Települési önkrományzatok gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása

16 103 472

16 530 631

16 530 631

100,0%

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása

3 932 501

5 020 429

5 020 429

100,0%

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő
támogatások

0

1 200 150

1 200 150

100,0%

Elszámolásból származó bevételek

0

1 712 292

1 712 292

100,0%

Önkormányzatok működési támogatása

103 418 358

116 152 777

116 152 777

100,0%

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (Védőnői szolgálat)

9 360 000

4 473 300

4 473 300

100,0%

Elkülönített állami pénzalapok (Közfoglalkoztatási Program)

2 400 000

2 413 882

2 413 882

100,0%

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok
hazai társfinanszírozása

1 500 000

1 500 129

1 500 129

100,0%

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

-

Egyéb működési célú támogatások bevétele államháztartáson
belülről

0

0

0

-

Egyéb működési célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

13 260 000

8 387 311

8 387 311

100,0%

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok
hazai társfinanszírozása

0

197 079 209

197 079 209

100,0%

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele
államháztartáson belülről

0

197 079 209

197 079 209

100,0%

Költségvetési bevételek összesen

192 495 458

423 180 392

423 180 392

100,0%

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány

82 025 039

82 025 039

82 025 039

100,0%

Előző évi működési célú pénzmaradvány

32 017 446

31 796 465

31 796 465

100,0%

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

4 775 673

4 775 673

100,0%

Előző évi pénzmaradvány összesen

114 042 485

118 597 177

118 597 177

100,0%

Bevételek összesen

306 537 943

541 777 569

541 777 569

100,0%

2. Dunaalmás Község Önkormányzata 2023. évi kiadásai forrásonként (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

27 051 148

25 497 037

24 255 892

95,1%

Külső személyi juttatások

21 501 061

24 034 078

22 665 652

94,3%

Személyi juttatások

48 552 209

49 531 115

46 921 544

94,7%

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási
adó

6 725 886

6 725 886

6 148 245

91,4%

Készletbeszerzés

6 680 000

8 208 868

8 104 962

98,7%

Kommunikációs szolgáltatások

1 860 000

1 730 764

1 730 760

100,0%

Közüzemi díjak

9 199 146

9 819 914

8 570 930

87,3%

Vásárolt élelmezés

22 570 000

23 584 148

23 584 148

100,0%

Bérleti és lízing díjak

0

446 500

446 500

100,0%

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

1 000 000

2 617 407

2 617 407

100,0%

Közvetített szolgáltatások

0

5 153 963

5 153 963

100,0%

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

3 000 000

5 384 150

5 384 150

100,0%

Egyéb szolgáltatások

12 000 000

10 205 528

10 004 187

98,0%

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

250 000

489 500

369 910

75,6%

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

11 440 854

17 702 653

17 127 069

96,7%

Dologi kiadások

68 000 000

85 343 395

83 093 986

97,4%

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 500 000

1 344 730

1 344 730

100,0%

Egyéb működési célú kiadások

32 564 860

41 690 201

31 321 849

75,1%

Beruházások

85 136 340

278 522 202

153 238 738

55,0%

Felújítások

16 278 038

18 078 038

16 902 047

93,5%

Költségvetési kiadások

258 757 333

481 235 567

338 971 139

70,4%

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

0

4 136 734

4 136 734

100,0%

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

47 780 610

56 405 268

56 405 268

100,0%

Finanszírozási kiadások

47 780 610

60 542 002

60 542 002

100,0%

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

306 537 943

541 777 569

399 513 141

73,7%

2. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány belső finanszírozása

1

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Felhalmozási célú pénzmaradvány

0

0

0

3

Működési célú pénzmaradvány

0

0

0

4

Összesen

0

0

0

5

Felhalmozási kiadás

0

0

0

6

Működési célú pénzmaradvány átadás

0

0

0

7

Összesen

0

0

0

3. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány külső finanszírozása

1

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

2

Működési célú likvidhitel

0

0

0

3

Működési célú hitelfelvétel

0

0

0

4

Összesen

0

0

0

5

Működési kiadás

0

0

0

6

Összesen

0

0

0

4. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának 2023. évi felújításai és beruházásai (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Immateriális javak beszerzése

5 800 000

5 800 000

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

55 736 488

198 277 794

107 317 873

Informatikai eszközök beszerzése

300 000

300 000

182 873

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

5 200 000

14 138 692

13 628 432

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

18 099 852

60 005 716

32 109 560

Beruházások összesen

85 136 340

278 522 202

153 238 738

Ingatlanok felújítása

12 817 353

14 234 676

13 361 848

Felújítási célú általános forgalmi adó

3 460 685

3 843 362

3 540 199

Felújítások összesen

16 278 038

18 078 038

16 902 047

Beruházások, felújítások összesen

101 414 378

296 600 240

170 140 785

5. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Általános tartalék

1 000 000

7 530 091

0

Céltartalék

2 400 000

2 400 000

0

Összesen

3 400 000

9 930 091

0

6. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai

1. Kék Duna Óvoda bevételei, és kiadásai (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

Előző évi költsévetési maradványának igénybevétele

0

308 223

308 223

100,0%

Központi irányító szervi támogatás bevétele

47 780 610

56 405 268

56 405 268

100,0%

Működési bevételek

0

8 837

8 837

100,0%

Bevételek összesen

47 780 610

56 722 328

56 722 328

100,0%

Személyi juttatások

36 805 556

45 391 626

45 391 626

100,0%

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási
adó

4 909 922

5 959 972

5 959 972

100,0%

Készletbeszerzés

950 000

1 294 022

1 216 111

94,0%

Kommunikációs szolgáltatások

130 000

36 396

36 396

100,0%

Szolgáltatási kiadások

2 700 000

2 196 811

2 118 311

96,4%

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

30 000

0

0

-

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

1 050 000

830 425

783 989

94,4%

Dologi kiadások

4 860 000

4 357 654

4 154 807

95,3%

Beruházások

1 205 132

1 013 076

1 013 076

100,0%

Kiadások összesen

52 640 610

61 079 982

60 674 288

99,3%

2. Védőnői szolgálat bevételei és kiadásai (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

Nemzeti Egészségbiztosítási Alap támogatása

9 360 000

4 473 300

4 473 300

100,0%

Pénzmaradvány

0

0

0

-

Önkormányzati támogatás

0

0

0

-

Bevételek összesen

9 360 000

4 473 300

4 473 300

100,0%

Személyi juttatások

7 238 938

3 492 431

3 492 431

100,0%

Munkaadókat terhelő járulékok

941 062

428 667

428 667

100,0%

Dologi kiadások

1 180 000

791 671

791 671

100,0%

Egyéb működési célú kiadás

0

0

0

-

Kiadások összesen

9 360 000

4 712 769

4 712 769

100,0%

3. Művelődési ház bevételei és kiadásai( Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása

3 932 501

5 020 429

5 020 429

100,0%

Önkormányzati támogatás

7 426 683

6 633 931

6 633 931

100,0%

Bevételek összesen

11 359 184

11 654 360

11 654 360

100,0%

Személyi juttatások

4 556 800

4 810 372

4 810 372

100,0%

Munkaadókat terhelő járulékok

652 384

628 516

628 516

100,0%

Dologi kiadások

6 150 000

6 031 274

6 031 274

100,0%

Beruházási kiadások

0

184 198

184 198

100,0%

Kiadások összesen

11 359 184

11 654 360

11 654 360

100,0%

7. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzatának éves létszám-előirányzatának teljesítése költségvetési szervenként, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatának teljesítése

1

Intézmény és szakfeladat megnevezése

Teljesített előirányzat (fő)

2

Tatai Közös Önkormányzati Hivatal

5

3

Kék Duna Óvoda

10

4

Védőnői ellátás

1

5

Közművelődés, könyvtár

1

6

Községgazdálkodás

10

7

Közfoglalkoztatottak létszáma

2

8

Összes foglalkoztatott

26

8. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg (Ft)

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Költségvetési bevételek

192 495 458

423 180 392

423 180 392

Finanszírozási bevételek

114 042 485

118 597 177

118 597 177

Bevételek összesen

306 537 943

541 777 569

541 777 569

Költségvetési kiadások

258 757 333

481 235 567

338 971 139

Finanszírozási kiadások

47 780 610

60 542 002

60 542 002

Kiadások összesen

306 537 943

541 777 569

399 513 141

Egyenleg

0

0

142 264 428

9. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat adósságállománya és a több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

1. Önkormányzat adósságállománya

1

Megnevezés

Előirányzat összege (Ft)

2

Működési célú hitel

0

2. Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

1

Megnevezés

Előirányzat összege (Ft)

2

Hitelek állománya 2022. január 1-jén

0

10. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2023. évben

1

Bevétel jogcíme

Tervezett támogatás (Ft)

Tényleges támogatás (Ft)

2

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

6 956 185

7 450 000

3

Helyi iparűzési adóból biztosított kedvezmény

300 000

300 000

4

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény

756 000

900 000

5

Kedvezmények összesen

8 012 185

8 650 000

11. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzata mérlege 2023. év (Ft)

Megnevezés

Állomány tárgyév elején

Állomány tárgyév végén

Immateriális javak

3 491 009

67 049

Tárgyi eszközök

1 295 614 946

1 378 317 028

Befektetett pénzügyi eszközök

24 867

24 867

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

1 299 130 822

1 378 408 944

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

0

0

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

10 026

383 410

Kincstáron kívüli forintszámlák

38 863 864

46 817 399

Kincstárban vezetett forintszámlák

70 972 934

100 187 595

C) PÉNZESZKÖZÖK

109 846 824

147 388 404

Költségvetési évben esedékes követelések

15 504 285

8 188 244

Költségvetési évet követően esedékes követelések

0

15 806 778

Követelés jellegű sajátos elszámolások

3 983 316

170 000

D) KÖVETELÉSEK

19 487 601

24 165 022

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK

56 555 127

1 058 692

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

3 653 903

358 424

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

1 488 674 277

1 551 379 486

G/ SAJÁT TŐKE

927 265 280

849 785 105

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

300 010

0

H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

0

226 154

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

4 136 734

7 504 218

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

8 636

5 293 976

H) KÖTELEZETTSÉGEK

4 445 380

12 798 194

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

556 963 617

688 796 187

FORRÁSOK ÖSSZESEN

1 488 674 277

1 551 379 486

12. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Dunaalmás Község Önkormányzata eredmény kimutatása 2023. évre (Ft)

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyidőszak

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

43 831 488

82 251 752

Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

12 676 937

20 273 950

Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

16 992 704

16 877 397

I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele

73 501 129

119 403 099

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

0

0

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

112 082 280

116 152 777

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

34 605 667

6 887 311

Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

0

43 556 435

Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

40 431 288

44 130 024

III. Egyéb eredményszemléletű bevételek

187 119 235

210 726 547

Anyagköltség

7 405 955

7 930 336

Igénybe vett szolgáltatások értéke

48 978 724

51 749 382

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

180 549

5 153 963

IV. Anyagjellegű ráfordítások

56 565 228

64 833 681

Bérköltség

20 096 166

19 045 992

Személyi jellegű egyéb kifizetések

22 568 170

27 925 886

Bérjárulékok

5 578 596

6 613 434

V. Személyi jellegű ráfordítások

48 242 932

53 585 312

VI. Értékcsökkenési leírás

45 917 013

55 513 499

VII. Egyéb ráfordítások

77 379 026

233 732 823

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE

32 516 165

-77 535 669

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

0

55 494

VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

0

55 494

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

0

55 494

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

32 516 165

-77 480 175

13. melléklet a 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó kötelezettségvállalások részletezése

1. 2023. évben hosszú lejáratú hitel felvételről nem döntött az önkormányzat.

2. 2023. évi hosszú lejáratú kötelezettség záró állománya: 0 Ft