Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I.30.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 26

Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.09.26.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I.30.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, az előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott kivétellel a Képviselő-testület dönt.
Tokodaltáró Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (I. 30.) önkormányzati rendeletének (továbbiakban: Rendelet) elfogadása óta bekövetkezett változások rendeletbe történő beépítésére teszek javaslatot.
A költségvetésben megállapított előirányzatok módosításának szükségessége egyrészt külső okok, – központi költségvetési kapcsolatokból származó forráselvonás és forrásjuttatás, támogatásértékű bevételek növekedése – másrészt helyi intézkedések, a Képviselő-testület döntéseinek eredményeként váltak indokolttá.
Előirányzásra, illetve átcsoportosításra került a megfelelő bevételi és kiadási rovatokon a települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen kapott kiegészítő támogatás az önkormányzati hivatal működéséhez, továbbá a tanyagondnokot megillető szociális ágazati összevont pótlék és a hozzá kapcsolódó közteher 2025. I. félévre vonatkozó összege.
Átvezetésre került a tartalékok közé az eredeti előirányzatként tervezett szolidaritási hozzájárulás összegének korrekciója.
Előirányzásra került a dologi kiadásokkal szemben a 2024. évi elszámolásból származó, az önkormányzatot megillető pótlólagos költségvetési támogatás összege.
Képviselő-testület korábbi döntései alapján a tartalék terhére átcsoportosításra került a felhalmozási kiadások közé a Berzsenyi utca 7. szám alatti ingatlan megvásárlásának összege, továbbá a Nefelejcs utca felújításának és az Egészségház korszerűsítésének eredeti előirányzatot meghaladó különbözete.
Előirányzásra került mind kiadási, mind pedig bevételi oldalon a finanszírozás keretében nyújtott, a közfoglalkoztatási támogatáshoz kapcsolódó államháztartáson belüli megelőlegezés összege.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat (eFt)

Változás (eFt)

2025. évi módosított előirányzat (eFt)

Módosítás szükségességének oka

Önkormányzat működési bevételei

34 000

0

34 000

Önkormányzat sajátos bevételei

136 000

0

136 000

Önkormányzat sajátos felhalmozási bevétele

0

0

0

Működési célú támogatás, átvett pénzeszköz

83 211

-2 489

80 722

szociális ágazati pótlék és az önkormányzati hivatal kiegészítő támogatásának átcsoportosítása B11-re

Felhalmozási célú támogatás, átvett pénzeszköz

45 947

0

45 947

Önkormányzat költségvetési támogatása

321 801

2 658

324 459

költségvetési pótlólagos támogatás elszámolás alapján B11-re; szociális ágazati pótlék és az önkormányzati hivatal kiegészítő támogatásának átcsoportosítása B16-ról

Működési hitel

0

0

0

Felhalmozási hitel

0

0

0

Előző év(ek) pénzmaradványának igénybevétele

132 132

0

132 132

Államháztartáson belüli megelőlegezés

0

69

69

közfoglalkoztatotti támogatáshoz kapcsolódó megelőlegezés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

753 091

238

753 329

Személyi juttatások

317 919

50

317 969

eredeti előirányzatként nem tervezett, az önkormányzati hivatal kiegészítő támgatásához kapcsolódó juttatás

Munkaadókat terhelő járulékok

34 771

0

34 771

Dologi és egyéb folyó kiadások

234 773

119

234 892

B11-en elszámolás alapján kapott költségvetési pótlólagos támogatás kiadása

Működési célú pénzeszk. átadás, tám., elvonás

21 217

-2 903

18 314

eredeti előirányzatként tervezett szolidaritási hozzájárulás korrekciója

Felhalmozási célú pénzeszk. átadás, támogatás

299

0

299

Ellátottak pénzbeli juttatása

4 100

0

4 100

Beruházási kiadások összesen

12 063

32 107

44 170

átcsoportosítás EÜ fejlesztés eszköz beszerzés K7-ről; átcsoportosítás KT döntés alapján Berzsenyi u. 7. ingatlanvásárlás

Felújítási kiadások összesen

82 587

-12 230

70 357

átcsoportosítás EÜ fejlesztés eszköz beszerzés K6-ra; átcsoportosítás KT döntés alapján Nefelejcs u. felújítás különbözet, EÜ fejlesztés különbözet

Tartalékok

34 834

-16 975

17 859

átcsoportosítások KT döntések alapján K6-ra, K7-re (Berzsenyi u. 7. ingatlanvásárlás, Nefelejcs u. felújítás különbözet, EÜ fejlesztés különbözet) ; szolidaritási hozzájárulás korrekciója

Hitelek és kölcsönök kiadásai

0

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

10 528

70

10 598

közfoglalkoztatotti támogatáshoz kapcsolódó megelőlegezés visszafizetése

KIADÁSOK ÖSSZESEN

753 091

238

753 329