Törökbálint Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja szerinti feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) - (3) bekezdése és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdése szerinti jogalkotói kötelezettségének eleget téve az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya (továbbiakban: Rendelet) kiterjed Törökbálint Város Önkormányzat Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, és az önkormányzat által fenntartott intézményekre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

 ^[1](1)      A Képviselő-testület Törökbálint Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi költségvetésében a költségvetési és finanszírozási bevételek együttes főösszegét 6 877 704 152 Ft-ban, a költségvetési és finanszírozási kiadások együttes főösszegét 6 877 704 152 Ft-ban határozza meg.

Ezen belül:

a)  a költségvetési bevételi főösszeg 5 172 799 701 Ft,

b)  a költségvetési kiadási főösszeg 6 485 788 777 Ft,

c)  a költségvetési hiány 1 312 989 076 Ft, amelyből a működési költségvetési hiány 231 341 118 Ft, a felhalmozási költségvetési hiány 1 081 647 958 Ft,

d) a finanszírozási bevétel 1 704 904 451 Ft, amelyen belül a maradvány igénybevétele 1 518 450 076 Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés 186 454 375 Ft,

e)         a finanszírozási kiadás 391 915 375 Ft, amelyen belül hitel törlesztés 180 645 000 Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 211 270 375 Ft.

3. §

(1)    A Képviselő-testület a Rendelethez tartozó mellékletek tartalmát az alábbiak szerint határozza meg:

4. §

(1)    A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre tervezett összesített bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a Rendelet 1/A. és az 1/B. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg.

(2)    A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre tervezett összesített kiadásait és bevételeit feladatonként a Rendelet 1/C. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg.

(3)    Az Önkormányzat forrásonkénti költségvetési bevételeit a Rendelet 2/A. melléklete tartalmazza.

(4)    Az Önkormányzat kiadásait kiemelt előirányzatonként Rendelet a 2/B. melléklete, kiadásait és bevételeit feladatonként a 2/C. melléklete tartalmazza.

^[21](5)    A Képviselő-testület az előre nem tervezhető kiadásokra 65 945 832 Ft általános tartalékot, valamint 97 968 877 Ft céltartalékot állapít meg a Rendelet 2/D. mellékletében foglaltak szerint.

(6)    A polgármesteri hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a Rendelet 3/A. melléklete, feladatonként a 3/B. melléklet tartalmazza.

5. §

(1)     Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait intézményenként, azon belül kiemelt előirányzatonként a Rendelet 4/A. – 4/H. melléklete, feladatonként az 5. melléklet tartalmazza.

(2)    Az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.

6. §

(1)     A fejlesztési kiadásokat feladatonként a Rendelet 7. melléklete tartalmazza

7. §

A Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek 2020. évi állományát a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.

8. §

(1)     Az Önkormányzat 2020. évi európai uniós támogatási programjait elkülönítetten a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2)     A Képviselő-testült az Önkormányzat 2020. évi címrendjét a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. §

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében (2/A., 2/B., 2/C.) szereplő költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzatainak teljesítésére, költségvetési előirányzatok módosítására, a költségvetési kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011/(XII.31.) Kormány rendelet (a továbbiakban Ávr.) 43./A.§ (2) pont felhatalmazása alapján jogosult.

(2)     A polgármester (1) bekezdés szerinti jogköre kiterjed a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, beruházásnak, illetve felújításnak minősülő feladatok beruházási feladatok, illetve felújítási célok körébe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett, karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására is.  

(3)    A polgármesteri hatáskörben történő (1) bekezdés szerinti átcsoportosításra két testületi ülés között ugyanazon feladathoz kapcsolódóan egy ízben hatmillió forint értékhatárig kerülhet sor. Az átcsoportosításokról a polgármester a soron következő testületi ülésen köteles beszámolni a Képviselő-testületnek

10. §

(1)     A polgármesteri keret felhasználására a polgármester jogosult. Az alpolgármesteri keret felhasználásáról az alpolgármester javaslatára a polgármester dönt.

(2)     A céltartalékként elkülönített bizottsági keretek – a Humánpolitikai Bizottság, a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság, valamint a         Pénzügyi, Jogi és Ügyrendi Bizottság keretei – bizottsági feladatkörhöz kapcsolódó célokra történő felhasználásáról a bizottságok döntenek.

(3)     Az Érdekeltségi Alap felhasználása a Képviselő-testület 29/2012 (IX.10.) önkormányzati rendeletének 6-7. §-ában foglaltak szerint történhet. A céltartalék előirányzatának felhasználás szerinti átcsoportosítására a kifizetéssel egyidejűleg a jegyző kezdeményezésére a polgármester jogosult.

(4)     A gyermekek táboroztatása céljára elkülönített tartalék felhasználására a polgármester jogosult. A felhasználásról a Képviselő-testületnek a soron következő testületi ülésen be kell számolni.

(5)     A törökbálinti iskolák szakmai programjainak támogatására elkülönített céltartalék felhasználásáról a Humánpolitikai Bizottság dönt.

(6)     A Rendelet 2/C. melléklete szerinti „Egyházak támogatása” előirányzat felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

(7)     A Rendelet 2/C. melléklete szerinti „Kedvezményes védőoltások” előirányzat felhasználásáról a polgármester dönt.

(8)     A Törökbálint Sport és Üzemeltető Nonprofit Kft. működési támogatása céljára elkülönített tartalék felhasználására a 2020. évi finanszírozási igényről és annak ütemezéséről szóló döntéssel egyidejűleg kerülhet sor.

(9)     A helyi értékvédelemmel kapcsolatos feladatokra elkülönített céltartalék felhasználásáról a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság dönt.

(10)   A Vízügyi Építési Alap cél szerinti felhasználásáról a Képviselő-testület határoz.

(11) A Környezetvédelmi Alap cél szerinti felhasználása a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság határozata szerint történhet.

(12)   A Rendelet 2/C. melléklete szerinti „Civil szervezetek támogatása”, valamint „Sportszervezetek támogatása” előirányzatok felhasználásáról – az alapítványok javára történő felhasználás kivételével – a Humánpolitikai Bizottság jogosult dönteni. A „Civil szervezetek támogatása” előirányzata terhére történő alapítványi támogatásról a Humánpolitikai Bizottság javaslatára a Képviselő-testület dönt.

(13) A rendelet 2/C. melléklete szerinti „Pedagógus ösztöndíj” előirányzat felhasználása a Humánpolitikai Bizottság határozata szerint történhet.

11. §

(1)     A költségvetési szerv vezetője, polgármesteri hivatal esetében a jegyző felelős a költségvetési szerv (ideértve a polgármesteri hivatalt is) gazdálkodásának jogszerűségért, a rendelkezésébe utalt előirányzatok szabályszerű, gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználásáért. A költségvetési szerv vezetője, polgármesteri hivatal esetében a jegyző az általa vezetett költségvetési szerv előirányzatai felett – ha e rendelet kivételt nem tesz – teljes jogkörrel rendelkezik.

 (2)   A költségvetési szervek a pénzügyileg teljesült többletbevételüket (a bevételi előirányzatot meghaladóan befolyt bevételüket) 3 millió forint értékhatárig a polgármester előzetes engedélyével, a felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelő összegű polgármesteri hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítás után használhatják fel.

 (3)   A költségvetési szervek a feladataikhoz kapcsolódó kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.

(4)     A (3) bekezdés szerinti átcsoportosítás abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha

a)      azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy

b)     a polgármester előzetes engedélyével a K33. Szolgáltatási kiadások rovatai előirányzatainak terhére történik és annak célja, hogy a korábban szolgáltatásvásárlással ellátott feladatokat a költségvetési szerv az állományába tartozó személyekkel lássa el.

 (5)    A (3) bekezdés szerinti átcsoportosítások nem csökkenthetik a kötelező feladatokhoz kapcsolódó előirányzatokat. Az intézményi dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, beruházásnak, illetve felújításnak minősülő feladatok beruházási feladatok, illetve felújítási célok körébe történő felvételéről a költségvetési szerv vezetőjének kezdeményezésére a polgármester dönt.

(6)     A (3) bekezdésben foglalt előirányzat módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem a tárgyévben, sem a következő költségvetési években nem járhat.

(7)     A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek az előirányzat-módosításokat a polgármesteri hivatalnál kezdeményezik.

(8)     Ha a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.

(9)     A költségvetési szerv részére engedélyezett létszám – amennyiben a személyi juttatások előirányzata erre biztosítja a fedezetet – költségvetési éven belül átmenetileg túlléphető. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek esetében a 2020. évi üres álláshelyek betöltését az intézményvezetők előzetes javaslata alapján a polgármester engedélyezi.

(10)  A költségvetési szerveknél – a polgármesteri hivatalnál a 10. § (3) bekezdésben foglaltakon túl – az egységes rovatrend K1102. Normatív jutalmak rovata terhére a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 8%-áig vállalható kötelezettség. Jutalmazásra a költségvetési szervnél a jóváhagyott személyi juttatás előirányzat felhasználása során keletkező bérmaradvány fordítható.

(11)   A költségvetési szerveknél – a polgármesteri hivatalnál a 10. § (3) bekezdésben foglaltakon túl – az egységes rovatrend K1103. Céljuttatás, projektprémium terhére a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 30%-áig vállalható kötelezettség. Céljuttatás (célfeladat) céljára a személyi juttatás előirányzat során keletkező bérmaradvány felhasználható.

(12)  A Képviselő-testület a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. Törvény 58. § (6) bekezdése szerinti lehetőség alapján a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatottak 2020. évi illetményalapját 52 000 Ft összegben állapítja meg.

(13)   A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(5) bekezdése alapján a polgármesteri hivatal köztisztviselőinek illetménykiegészítését 2020. évre vonatkozóan az alábbi mértékekkel állapítja meg:

a) felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében a köztisztviselő alapilletményének 30%-a,

b) középfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében a köztisztviselő alapilletményének 20%-a.

 (14)  Az Önkormányzat fenntartásában működő intézményeknél határozott időre szóló kereset-kiegészítés legfeljebb a költségvetési év végéig adható.

 (15)  A polgármesteri hivatal köztisztviselői esetében a cafeteria keret 2020. évben bruttó 200 000 Ft/év/fő. Az Önkormányzatnál, illetve az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél közalkalmazotti vagy munkajogviszonyban és egyéb foglalkoztatási jogviszonyban álló dolgozók esetében a cafeteria keret 2020. évben bruttó 200 000 Ft/év/fő.

(16)   Az Önkormányzatnál, illetve az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatottak részére adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2020. évben 1 000 Ft/hó/fő.

12. §

Az Önkormányzat, valamint az általa fenntartott költségvetési szervek – ideértve a polgármesteri hivatalt is – Törökbálint Város Önkormányzata Képviselő-testületének a költségvetési gazdálkodás hosszú távú szabályairól szóló 19/2015. (VI.29.) önkormányzati rendelete 7. § (1) és (2) bekezdései szerint igényelhetik készpénz felvételét a fizetési számláról és teljesíthetik azokat készpénzben.

4. Pénzellátás, finanszírozás

13. §

(1)    Az Önkormányzat fenntartása alá tartozó költségvetési szervek részére jóváhagyott önkormányzati támogatást nettó finanszírozás keretében, előirányzat-felhasználási ütemterv alapján kell folyósítani. A pénzellátásnak biztosítania kell a költségvetési szervek folyamatos működőképességét.

(2)    Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások átadására megállapodásokat, szerződéseket kell kötni, amelyben a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás és visszafizetés kötelezettségét is meg kell határozni. Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások részletes szabályait külön önkormányzati rendelet tartalmazza.

(3)    A Képviselő-testület döntése alapján átmeneti likvidhiány kezelésére legfeljebb 400 000 000 Ft összegben vehető fel költségvetési éven belüli lejáratú hitel.

(4)     A Képviselő-testület köteles önkormányzati biztost kirendelni az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez, ha annak folyamatosan 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti költségvetési kiadási előirányzat 10%-át, vagy a 150 millió Ft-ot.

(5)     A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy a Magyar Állam által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt vásároljon. A betét elhelyezést úgy kell ütemezni, hogy az Önkormányzat likviditása folyamatosan biztosított legyen.

5. Egyéb rendelkezések

14. §

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szervek vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

15. §

Az Önkormányzat fenntartása alá tartozó költségvetési szervek a 30 napot meghaladó tartozásállományukról a polgármesteri hivatal által meghatározott formában és tartalommal kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni.

16. §

A közérdekű és a közérdekből nyilvános adatok megismeréséhez és terjesztéséhez fűződő jog érvényesítése érdekében a költségvetésre vonatkozóan a 2011.évi CXII. törvényben foglaltak szerinti általános közzétételi adatokat közzé kell tenni Törökbálint Város hivatalos honlapján.

17. §

(1)     A jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, polgármesteri hatáskörben, költségvetési szerv saját hatáskörében, valamint a Képviselő-testület határozatai alapján végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt.

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.