Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő- testületének

2/2016. (II.29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya kiterjed Veresegyház Város Önkormányzat Képviselő-testületére, bizottságaira, polgármesterére, valamint, a képviselő-testület felügyelete alá tartozó, önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetésére, költségvetésének végrehajtására, a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

Az Önkormányzat bevételei

2. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi működési költségvetési bevételét 7.197.111 e Ft-ban állapítja meg.

2. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi felhalmozási költségvetési bevételét 682.641 e Ft-ban állapítja meg.
3. A képviselő-testület a  finanszírozási bevétel összegét 4.867.797 e Ft-ban állapítja meg.
4. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi bevételi főösszegét  12.747.549 e Ft-ban állapítja meg.

5. A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételből a költségvetési szervek bevétele:

6. A 2. § (1) valamint a 2. § (2) bekezdésében megállapított bevételek, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok kormányzati funkciónkénti részletezését e rendelet 1. valamint a 2-3. és az 5-9. számú melléklete tartalmazza.

II. FEJEZET

Az Önkormányzat kiadásai

3. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi működési költségvetési kiadásait 5.116.383 e Ft-ban állapítja meg.
2. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi felhalmozási költségvetési kiadását 3.639.695 e Ft-ban állapítja meg.
3. A finanszírozási kiadások összegét 3.991.471 e Ft összegben állapítja meg a képviselő-testület.
4. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi kiadási főösszegét 12.747.549 e Ft-ban állapítja meg.

5.  A 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

6. A 3. § (2) bekezdésében megállapított kiadásból a költségvetési szervek kiadása:

7. A 3. § (1), valamint a 3. § (2) bekezdésében megállapított kiadások előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, továbbá az önként vállalt, kötelező és állami feladatok kormányzati funkciónkénti részletezését e rendelet 1., valamint a 10-13. számú melléklete tartalmazza.

4.    §

1. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi beruházási kiadásait 2.734.424 e Ft összegben állapítja meg.
2. A beruházási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza.
3. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi felújítási kiadásait 149.294 e Ft összegben állapítja meg.
4. A felújítási kiadási előirányzat célonkénti részletezését a 15. számú melléklet tartalmazza

5.  §

1. Az önkormányzat a 2016. évi i intézményfinanszírozás összegét 1.521.720 e Ft-ban állapítja meg.

2. Az intézményfinanszírozás részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

6.    §

1. A képviselő-testület az alapítványok, társadalmi szervezetek, sportszervezetek, egyházak és egyéb szervezetek számára működési célú pénzeszköz átadását államháztartáson kívülre 133.789 e Ft összegben, támogatásértékű működési kiadásokat 72.902 e Ft összegben biztosítja.

2.  A támogatásértékű felhalmozási kiadásokat 755.977 e Ft összegben biztosítja a  képviselő-testület.

3. A támogatások és az átadott pénzek részletezését a 10.6. 10.8. és 16. számú melléklet tartalmazza.

7. §

1. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása  758.789 e Ft.
2. Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását az 2. és 5.számú melléklet tartalmazza.
3. 
   

8.      §

1. Az önkormányzatot megillető átengedett központi adóbevételek 2016. évi összege 55.000 e Ft.
2. Az átengedett központi adók részletezését a 2.5 számú melléklet tartalmazza.

9.    §

1. A képviselő-testület a költségvetési kiadási főösszegen belül pénzügyi befektetésekből bevételt és céltartalékot a.17. melléklet szerint tervez.

2. A 2016. évi általános működési tartalék összegét 585.000 e Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

3. A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát 10 MFt-ig a polgármesterre ruházza. Az e bekezdésben kapott felhatalmazás alapján a polgármester a Képviselő-testületet a 2 MFt-ot meghaladó ügyletek esetében a negyedéves beszámoló keretében tájékoztatni köteles.

10.  §

1. A képviselő-testület az intézmények jóváhagyott létszámkeretét e rendelet 28. számú melléklete szerint határozza meg.
2. A képviselő-testület az engedélyezett közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 29. számú melléklete szerint állapítja meg.

11.   §

1. Azon fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható összegével együtt a 20. melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatását a 27. számú melléklet tartalmazza.
3. A saját bevételek kimutatását a 21. számú melléklet tartalmazza.
4. Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegét a 22. számú melléklet tartalmazza.
5. Az önkormányzati kezességvállalásokból a kezesség érvényesíthetőségéig fennálló kötelezettségeket a 23. melléklet tartalmazza.

12. §

A 19. számú melléklet a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését mutatja be.

13. §

A 2016. évi költségvetés előirányzat felhasználási ütemtervét a képviselő-testület a 24. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §.

A 25. számú melléklet kimutatás a közvetett támogatások tervezett összegéről.

15. §

A 26. sz. melléklet az Európai Uniós finanszírozással megvalósuló projektek bevételének és kiadásainak célonkénti részletezését tartalmazza.

16. §

1. Az adott kölcsönök 2015. 12. 31-ei állományát a 30. számú melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzat 2015.12. 31-én fennálló hitel és kölcsönállományát a 31. számú melléklet részletezi.

III. FEJEZET

A 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA

18. §

1. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói számára a cafetéria keretet bruttó 200.000,- Ft/fő összegben állapítja meg.
2. Az intézmények főfoglalkozású és teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjasok részére 8.000 Ft/hó, értékben Erzsébet utalványt vagy SZÉP kártyát (étkezési hozzájárulást) biztosít. A részfoglalkozásúakat munkaidejük arányában illeti meg az étkezési hozzájárulás. Ennek összege azonban a máshol kapott hozzájárulással együtt sem haladhatja meg a havi 8.000,- Ft-ot.

3. Természetbeni étkeztetés esetén havi 12.500,- Ft hozzájárulást biztosít. 

4.  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint dolgozói  részére  a  saját  tulajdonukban lévő személygépkocsi hivatalos célú felhasználása esetén - az SZJA. törvényben meghatározott üzemanyag fogyasztás elszámolásán felül   9,- Ft/km.  költség hozzájárulást biztosít.

5. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetői, valamint dolgozói részére a saját személygépkocsival történő munkába járáshoz 9,- Ft/km költséget biztosít.

Fizetési előleg 

19.§

(1)          A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények vezetői és          dolgozói részére fizetési előleg felvételének lehetőségét biztosítja, amelynek felső határa intézményenként az intézmény éves bruttó béralapjának 5 %-a.

2. A fizetési előleg felső határa személyenként az egy havi bruttó átlagkereset,   maximum a minimálbér négyszerese, visszafizetését legfeljebb 6 hónap alatt kell teljesíteni.

(3)                          A fizetési előleget egy személy évente egy alkalommal veheti igénybe a költségvetés elfogadását követően.

(4)          Indokolt esetben a költségvetés elfogadását megelőzően is megállapítható a fizetési előleg, ilyenkor az intézményvezetőnek a polgármester egyetértését ki kell kérnie.

(5)                          A (4) bekezdésben foglaltakat kivéve a fizetési előleg biztosításáról az                intézményvezető saját hatáskörében dönt.

IV. FEJEZET

Intézmény irányítás

20.§

(1)    A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények előirányzatait az 1. számú melléklet, a létszámkereteit e rendelet 28. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(2)    A költségvetési intézmények vezetői e rendeletben jóváhagyott intézményi előirányzatokkal történő gazdálkodásért a jogszabályokban előírtak szerint felelősek.

(3)    Az önállóan működő intézmények költségvetési támogatását az Önkormányzat havonta folyósítja.

(4)    Az intézmények pénzellátási tervet kötelesek készíteni. A pénzellátási tervben az intézményvezető a havi egyenlő mértékű finanszírozástól eltérő ütemezést is kérhet feladataival arányosan.

5. A képviselő-testület az intézmények fő- és részfoglalkozású dolgozói részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjbiztosítási pénztárba beléptek, alapilletményük 2%-ának megfelelő munkáltatói hozzájárulást biztosít. A meglévő pénztártagoknak jár ezen juttatás, az új belépők számára már nem biztosítja a hozzájárulást a képviselő-testület. A Polgármesteri Hivatal dolgozói számára külön juttatást a cafetéria rendszer keretében biztosítja az önkormányzat, az erről szóló Cafetéria Szabályzat alapján.
6. A képviselő-testület, az Önkormányzat költségvetésében biztosítja a közalkalmazottak, köztisztviselők kötelező munkaegészségügyi felülvizsgálatának költségét.

21. §

1. Az intézmények kötelesek a saját hatáskörükbe utalt előirányzat módosításaikról negyedévente (kivéve az első negyedévet) tájékoztatást adni a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya részére.

V. FEJEZET

Felhatalmazások

22. §

A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosítását nem igénylő előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester az előirányzat változásokról először az első félévi beszámoló keretében, ezt követően negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

23. §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközi testületi döntésekben költségvetésben meghatározott fejlesztési, fejújítási, beszerzési célokra, a költségvetésben meghatározott összeg erejéig, fedezet biztosítása mellett jegyzői ellenjegyzés mellett a szerződéseket megkösse és a vonatkozó iratokat aláírja.

2. A költségvetésben nem szereplő, előre nem látható esetekben fejlesztésre, felújításra, beszerzése a megrendelést a fedezet megjelölésével nettó 15 MFt összeg alatt a polgármester, nettó 15 MFt felett pedig a képviselő-testület hagyja jóvá figyelemmel a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvényben, valamint a Magyarország 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvényben foglaltakra.

3. Szolgáltatásra és árubeszerzésre irányuló megrendelés esetén nettó 8 MFt alatt a polgármester, nettó 8 MFt felett a képviselő-testület hagyja jóvá – a tartalékkeret terhére – figyelemmel a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvényben valamint Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényben foglaltakra.

4. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az általános ármegállapítás alapján értékesített ingatlanok adásvételi szerződését, visszavásárlási szerződését, részletfizetés engedélyezését, valamint bérbeadással hasznosított ingatlanokra a bérleti szerződéseket kösse meg, és azt írja alá.

5. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a rendelet 10.8. és 16. számú mellékletében felsoroltakon felül a társadalmi szervezeteket, kisebb mértékű (200 eFt alatti), egyszeri támogatásban részesítse az e címen elkülönített egyéb támogatások terhére. Az ilyen címen nyújtott támogatások összege az adott évben nem haladhatja meg az 2 MFt-ot.

 VI. FEJEZET

Egyéb kiadások

24. §

1.    A képviselő-testület tanulmányi ösztöndíjakra, kulturális és sportrendezvényekre, valamint oktatási, művelődési rendezvényekre vonatkozóan 4 MFt-ot, táboroztatásra 3,5 MFt-ot biztosít elkülönítetten.

A felhasználásról a Közművelődési, Ifjúsági, Informatikai és Sport Bizottság dönt.

2.  A képviselő-testület az önkormányzat részvételével működő társulások, társulatok és  érdekképviseleti szervek tagi hozzájárulását igény szerint biztosítja.

VII. FEJEZET

Egyéb rendelkezések

25.§

1. Az önkormányzat Képviselő-testülete - amennyiben a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. §-a szerinti adósságrendezési eljárást az önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték - önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió forintot és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

2. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a tartozásállományukról e rendelet 18. melléklete szerinti formában és tartalommal kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni.

3. Az (2) bekezdés szerinti adatszolgáltatást a költségvetési szervnek az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - havonta, a tárgyhó utolsó naptári napjának megfelelően a tárgyhót követő 15-éig kell az önkormányzat jegyzője részére teljesíteni. 

26. §

1.  Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzati forrásból finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. Az önkormányzat évente ellenőrzi a felhasználást és a számadást. A finanszírozott vagy támogatott szervezet illetve magánszemély számadási kötelezettségének a finanszírozás, támogatás juttatását követő év január 31-ig köteles eleget tenni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni.

2. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

3. Az önkormányzat a felhasználóval megállapodást köt a finanszírozás, a támogatás biztosításáról, valamint a finanszírozással, támogatással való elszámolás feltételeiről.

27. §

1. Az Áht. 85. §-a alapján az önkormányzat a készpénzkímélő fizetésre vonatkozó szabályt az alábbiak szerint szabályozza: a költségvetési szerv a (2) bekezdésben foglalt kifizetésekre vehet fel készpénzt a házipénztárába.

2. Önkormányzati költségvetési szerv a következő készpénzes kifizetésekre igényelheti készpénz felvételét:
   1. készlet- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzésekre, kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére,
   2. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére,
   3. megbízási díjak, munkabérek kifizetésére,
   4. vásárlási és üzemanyag előlegre.

   Záró rendelkezések

28. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendeletet kihirdetése után meg kell küldeni az intézményvezetőknek, a támogatások összegeiről, annak felhasználási lehetőségéről (ütemezéséről) a társadalmi szervezeteket, egyesületeket, alapítványokat, egyházakat, stb. tájékoztatni kell.

(3) A rendelet kihirdetéséről, és az e rendeletben foglaltak végrehajtásáról a jegyző köteles gondoskodni.

 Veresegyház, 2016. február 29.

    Garai Tamás sk.                                                                Pásztor Béla sk.

           jegyző                                                                          polgármester

Záradék:

A rendelet 2016. február 29-én került kihirdetésre.

Garai Tamás

   jegyző