Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015 (II.20..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 20Sülysáp Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015 (II.20..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-03-20-tól
Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
- Általános rendelkezések
1. §
- A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
- Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
- Önállóan működő költségvetési szervek:
- Gólyahír Bölcsőde,
- Csicsergő Napköziotthonos Óvoda,
- Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
- Gondozási Központ,
- Központi Konyha.
.
- Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése
2. §
A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.092.717 ezer forintban állapítja meg.
3. §
- Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- Működési bevétel 185.650 e Ft
- közhatalmi bevételek 185.650 e Ft
- Központi költségvetésből származó támogatás 492.757 e Ft
- Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 111.321 e Ft
- Véglegesen átvett pénzeszközök 20.933 e Ft
- Finanszírozási bevételek 179.553 e Ft
- Az önkormányzat bevételei részletesen az 1. mellékletben kerülnek bemutatásra.
4. §
- Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- Működési jellegű kiadások 916.579 e Ft
amelyből
- bér, személyi juttatások 301.796 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 79.742 e Ft
- dologi jellegű kiadások 196.112 e Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 30.711 e Ft
- egyéb működési kiadások 308.218 e Ft
- Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés 176.138 e Ft
- Az általános tartalék összege: 35.000 e Ft
- Az önkormányzat kiadásai címenként a 2. mellékletben kerülnek részletesen bemutatásra.
5. §
- Az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatai:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 113 fő
- az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám: 113 fő
- Önkormányzatnál alkalmazottak 2015. évi létszám-előirányzatai:
- védőnői szolgálat átlaglétszáma: 3 fő
- gyermekorvosi szolgálat átlaglétszáma: 2 fő
- mezőőri szolgálat átlaglétszáma: 2 fő
- piacfelügyelet átlaglétszáma: 1 fő
- közfoglalkoztatottak átlaglétszáma: 25 fő
- Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2015. évben:
- köztisztviselők: bruttó 200.000 Ft/év/fő
- közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók: bruttó 77.424 Ft/év/fő
- A köztisztviselők illetménykiegészítésének mértéke a 2015. évben: 20 %
- A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetése
6. §
A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2015. évi
- költségvetési főösszegét 112.917 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát (polgármesterrel, alpolgármesterrel együtt) 25 főben
állapítja meg.
7. §
- A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési bevételi előirányzata (irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás): 112.917 e Ft
- A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 75.400 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20.010 e Ft
- dologi jellegű kiadások 17.507 e Ft
- A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetése
8. §
A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2015. évi
- költségvetési főösszegét 41.181 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben
állapítja meg.
9. §
- A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 36.976 e Ft
- intézményi működési bevétel 5.303 e Ft
- A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 24.803 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.565 e Ft
- dologi jellegű kiadások 9.814 e Ft
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetése
10. §
A Képviselő-testület a Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi
- költségvetési főösszegét 157.699 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben
állapítja meg.
11. §
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetési bevételi előirányzata (irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás): 157.699 e Ft
- A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 115.004 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.018 e Ft
- dologi jellegű kiadások 11.677 e Ft
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi költségvetése
12. §
A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi
- költségvetési főösszegét 22.134 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 4 főben
állapítja meg.
13. §
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 19.458 e Ft
- intézményi működési bevétel 2.676 e Ft
- A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 8.018 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.059 e Ft
- dologi jellegű kiadások 12.057 e Ft
- A Gondozási Központ 2015. évi költségvetése
14. §
A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2015. évi
- költségvetési főösszegét 15.540 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 3 főben
állapítja meg.
15. §
- A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 4.848 e Ft
- intézményi saját 10.692 e Ft
- A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 4.897 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.333 e Ft
- dologi jellegű kiadások 9.310e Ft
- A Központi Konyha 2015 évi költségvetése
16. §
A Képviselő-testület a Központi Konyha 2015. évi
- költségvetési főösszegét 91.862 ezer forintban,
- engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 12 főben
állapítja meg.
17. §
- A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 67.869 e Ft
- intézményi működési bevétel 23.993 e Ft
- A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
- bér, személyi juttatások 19.463 e Ft
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.299 e Ft
- dologi jellegű kiadások 67.100 e Ft
- A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
18. §
- A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
- Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
- A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
- Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
- Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
- Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.
19. §
- A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
- Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
- Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
- Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
- értéke a százezer forintot nem éri el,
- pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
- az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
- Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.
20. §
- A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
- Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
- A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult, aki a betét elhelyezésről az azt követő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
- A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
- Záró rendelkezések
21. §
- Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
- Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.
Sülysáp, 2015. február 19.
Horinka László Tóth Krisztina
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék
E rendelet a mai napon kihirdetésre került.
Sülysáp, 2015. február 20.
Tóth Krisztina
jegyző