Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § 

1. A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
   1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
   2. Önállóan működő költségvetési szervek:
      27. Gólyahír Bölcsőde,
      28. Csicsergő Napköziotthonos Óvoda,
      29. Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
      30. Gondozási Központ,
      31. Központi Konyha.

.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § 

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.092.717 ezer forintban állapítja meg.

3. § 

1. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. Működési bevétel                                                                                      185.650 e Ft
   2. közhatalmi bevételek                                                                                 185.650 e Ft
   3. Központi költségvetésből származó támogatás                                         492.757 e Ft
   4. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről                            111.321 e Ft
   5. Véglegesen átvett pénzeszközök                                                                 20.933 e Ft
   6. Finanszírozási bevételek                                                                            179.553 e Ft
2. Az önkormányzat bevételei részletesen az 1. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. § 

1. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. Működési jellegű kiadások                                                                        916.579 e Ft

amelyből

1. bér, személyi juttatások                                                                       301.796 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó              79.742 e Ft
3. dologi jellegű kiadások                                                                       196.112 e Ft
4. ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  30.711 e Ft
5. egyéb működési kiadások                                                                   308.218 e Ft
2. Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés                                 176.138 e Ft
2. Az általános tartalék összege:                                                                        35.000 e Ft
3. Az önkormányzat kiadásai címenként a 2. mellékletben kerülnek részletesen bemutatásra.

5. § 

1. Az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatai:
   1. átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám:                                         113 fő
   2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám:                             113 fő
2. Önkormányzatnál alkalmazottak 2015. évi létszám-előirányzatai:
   1. védőnői szolgálat átlaglétszáma:                                                                             3 fő
   2. gyermekorvosi szolgálat átlaglétszáma:                                                                  2 fő
   3. mezőőri szolgálat átlaglétszáma:                                                                             2 fő
   4. piacfelügyelet átlaglétszáma:                                                                                  1 fő
   5. közfoglalkoztatottak átlaglétszáma:                                                                      25 fő
3. Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2015. évben:
   1. köztisztviselők:                                                                         bruttó 200.000 Ft/év/fő
   2. közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók:        bruttó 77.424 Ft/év/fő
4. A köztisztviselők illetménykiegészítésének mértéke a 2015. évben:                       20 %

3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetése

6. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 112.917 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát (polgármesterrel, alpolgármesterrel együtt) 25 főben 

állapítja meg.

7. § 

1. A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési bevételi előirányzata (irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás):                                                                                                              112.917 e Ft
2. A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               75.400 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    20.010 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                17.507 e Ft

4. A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetése

8. § 

A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 41.181 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben

állapítja meg.

9. § 

1. A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       36.976 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                        5.303 e Ft
2. A Gólyahír Bölcsőde 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               24.803 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      6.565 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                  9.814 e Ft

5. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetése

10. § 

A Képviselő-testület a Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 157.699 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 42,5 főben

állapítja meg.

11. § 

1. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetési bevételi előirányzata (irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás):                                                                        157.699 e Ft
2. A Csicsergő Napköziotthonos Óvoda 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                             115.004 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    31.018 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                11.677 e Ft

6. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi költségvetése

12. § 

A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 22.134 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 4 főben

állapítja meg.

13. § 

1. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       19.458 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                        2.676 e Ft
2. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2015 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                                 8.018 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      2.059 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                12.057 e Ft

7. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetése

14. § 

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 15.540 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 3 főben

állapítja meg.

15. § 

1. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                         4.848 e Ft
   2. intézményi saját                                                                                           10.692 e Ft
2. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                                 4.897 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      1.333 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                   9.310e Ft

8. A Központi Konyha 2015 évi költségvetése

16. § 

A Képviselő-testület a Központi Konyha 2015. évi

1. költségvetési főösszegét 91.862 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 12 főben

állapítja meg.

17. § 

1. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       67.869 e Ft
   2. intézményi működési bevétel                                                                      23.993 e Ft
2. A Gondozási Központ 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               19.463 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      5.299 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                67.100 e Ft

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § 

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
2. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
3. A önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
4. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
5. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
6. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A polgármester a hitelszerződés aláírásáról az azt közvetlenül követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
7. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.

19. § 

1. A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
2. Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
3. Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
4. Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
   1. értéke a százezer forintot nem éri el,
   2. pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
   3. az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
5. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.

20. § 

1. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
2. Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
3. A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
4. A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult, aki a betét elhelyezésről az azt követő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
5. A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
6. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

10. Záró rendelkezések

21. § 

1. Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
2. Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

Sülysáp, 2015. február 19.

                           Horinka László                                                   Tóth Krisztina

                             polgármester                                                            jegyző

Kihirdetési záradék

E rendelet a mai napon kihirdetésre került.

Sülysáp, 2015. február 20.

                                                                                                    Tóth Krisztina

                                                                                                          jegyző