Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényből kikerült a féléves beszámoló kötelezettsége, ugyanakkor elengedhetetlennek tartjuk, hogy év közben is tájékoztassuk a Képviselő-testületet az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.

A Sülysáp Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét 2024. évben is elsősorban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben előírtak, ezen túlmenően pedig szakmai-ágazati törvények, rendeletek határozták meg.

Önként vállalt feladataink körébe tartozik a tanyagondnoki szolgáltatás, a civil szervezetek támogatása, a piac fenntartása, a közfoglalkoztatás, a mentési pont üzemeltetése, a diákmunka, a vérvétel biztosítása, valamint a helyi közösségi közlekedés működtetése.

Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, közszolgáltatások révén látta el, ily módon teljes körűen gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket a törvények, rendeletek számára előírtak.

A költségvetési intézmények feladatai az alapító okiratokban, míg az egyéb módon ellátott feladatok szerződésekben kerültek rögzítésre.

A feladatok ellátásánál az Önkormányzat a minőség szinten tartására törekedett, illetve a költségvetés végrehajtása során kiemelt cél volt a takarékos gazdálkodás, és a kintlévőségek minél nagyobb arányú behajtása, beszedése.

A 2024. évi költségvetés tervezésénél kiemelt szempont volt az intézmények megfelelő színvonalú működtetése.

Az óvodai nevelést a Sülysápi Csicsergő Óvoda biztosítja 4 feladat ellátási helyen. Elmondható, hogy az állami támogatás teljes egészében lefedi a működtetést.

2017. január 1-jétől az általános iskolai oktatás korábbi években történt átszervezése folytán az üzemeltetési feladatok elkerültek a Ceglédi Tankerületi Központhoz. A Tankerülettel kötött megállapodás szerint a közüzemi költségeket a Tankerület fizeti.

Az önkormányzat közművelődési tevékenységét a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár látja el. Az intézmény szervezi a város központi rendezvényeit és egyéb megemlékezések lebonyolítását. Mind a közművelődés, mint a könyvtári feladatoknál jelentős ráfinanszírozás szükséges, különös tekintettel arra, hogy az e célra biztosított támogatás 10 %-át könyvtári dokumentumok beszerzésére kell fordítani.

Az egészségügyi ellátást az önkormányzatnál 3 háziorvosi szolgálat, 2 házi gyermekorvosi szolgálat, illetve 2 fogorvosi szolgálat biztosítja. 1 gyermekorvosi szolgálat kivételével a szolgáltatók vállalkozási formában működnek, azaz a teljes NEAK támogatást a szolgáltatók kapják meg. 2022. április 1-től 1 gyermekorvosi szolgálatnál a NEAK finanszírozás az önkormányzathoz került és biztosítja az ellátást.

2023. július 1-jétől a védőnői ellátást az állam biztosítja. A védőnők a Dél-pesti Centrumkórház – Országos Hematológiai és Infektológiai Intézet alkalmazottai lettek, a működési feltételekről továbbra is az önkormányzatnak kell gondoskodnia.

A települési önkormányzat biztosítja az állam számára a védőnői ellátásra szolgáló ingó és ingatlan vagyonnak az ingyenes használatát.

Az állam az egészségügyi alapellátás körében - a települési önkormányzattal együttműködésben - gondoskodik a védőnői ellátásról, és az ellátásért felelős az ellátás jogszabályban előírt tárgyi feltételeit az állam a települési önkormányzattal kötött megállapodás útján is biztosíthatja.

A feladatellátás nagyobb része – család- és gyermekjóléti szolgáltatás, házi segítségnyújtás, nappali ellátás, szociális étkeztetés – saját feladatellátásban történik Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ keretei között.

A bölcsődés korú gyermekek ellátása a szociális feladatok közé tartozik, mely feladatot a Gólyahír Bölcsőde, mint önállóan működő intézmény látja el.

Az egyéb szociális ügyek az önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal hatáskörébe tartoznak.

Az ivóvízellátás és a települési szennyvíz kezelése a TRV Zrt. útján, a települési hulladékkezelés 2023. június 30-ig a DTKH Nonprofit Kft., 2023. július 1-től a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. útján, szerződéses formában kerül biztosításra.

A települési közterületek karbantartása és az intézmények üzemeltetése, valamint részben még a települési szennyvíz kezelése a TÁVÜSZ Kft. – mint 100 %-ban önkormányzati tulajdonú társaság – feladata.

A település civil szervezeteinek támogatása önként vállalt feladat, az erre elkülönített összeg pályázati rendszerben került elosztásra, és a lakosság viszonylag széles rétegét érinti. Ezen a kereten belül történik a helyi sport támogatása is.

A város a helyi közösségi közlekedést 2022. július 1-től a Masina Center Kft. útján látja el.

A tanyagondnoki szolgáltatást, a piac fenntartását, a közfoglalkoztatást, a mentési pont üzemeltetését, a diákmunkát és a vérvétel biztosítását is önként vállalt feladatként valósítja meg az Önkormányzat.

Az Önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez a következő részben önálló intézmények tartoznak:

Sülysáp Város Önkormányzatának 2024. évi eredeti kiadási és bevételi előirányzata 2.975.361 eFt, 2024.06.30-án a módosított előirányzat 7.769.900 eFt. A tényleges bevételi teljesítés 6.096.214 eFt, ami az eredeti előirányzat 205 %-a, a tényleges kiadási teljesítés 5.622.176 eFt, az eredeti előirányzat 189%-a.

A bevételi előirányzat 4.794.539 eFt-tal emelkedett, mely a kiadási előirányzat emelkedésének megfelelő.

Az előirányzatok emelkedését leginkább a bankbetétek lejárata okozza 4.757.077 e Ft értékben. Az állami támogatás 30 M Ft-tal emelkedett az eredeti előirányzathoz képest a kulturális támogatás soron, amit az Anima Musicae Kamarazenekarnak kell havi bontásban továbbutalni, így a kiadási előirányzatot is növeli. További előirányzat emelkedést okozott 127.140 e Ft értékben a bevételi és a kiadási oldalon a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-PT1-2022-000 46 számú épületenergetikai fejlesztés pályázat meghiúsulása miatti támogatás visszafizetés.

Az említett előirányzat emelkedéssel a költségvetés előirányzatainak tervezésekor nem lehetett számolni. A 368/2011. Korm. rendelet (Ávr.) 36. § előírásainak megfelelően az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat a költségvetési bevételi előirányzatok növelésével egyidejűleg megemelheti.

A bevételi előirányzatok I. félévi 205%-os teljesülésének a fő oka a bankbetét lejárat 4.757.077 eFt értékben. Költségvetési számvitelben a bankbetétek lekötését K916 kiadási rovaton kell teljesítésként lekönyvelni annak kifizetésekor, a bankbetét lejáratát pedig a B817 rovaton kell kimutatni. Így minden egyes bankbetét lekötés és lejárat, emeli mind a kiadási, majd a bevételi oldalt. A betétlekötések a lejárattól az év forduló után lejáró betétlekötésekkel mutatnak kevesebbet.

A működési célú állami támogatások (B1) 50% felett teljesültek 2024. I. félév végéig, az Önkormányzat folyamatosan megkapja azokat az előirányzatokat, melyeket év elején a személyi kiadások tervezésénél már figyelembe lettek véve. Az önkormányzat működési támogatásának előirányzata összességében 30.000 e Ft-tal emelkedett, melynek oka az Anima Musicae Kamarazenekar miatt kapott támogatás.

Az eredeti támogatások részletező táblája a 12. mellékletben található.

B16-os rovatokon az egyéb működési támogatások között szerepelnek a védőnői támogatás, a gyermekorvosi szolgálat és a közfoglalkoztatottak után járó támogatások, amely bevételek félévkor a tervezetten felül, 62 %-ban teljesültek június 30-ig. Oka: közfoglalkoztatott támogatás egy nagyobb része előlegként érkezik év elején.

A pályázati támogatások (B25 rovatok) teljesülése 2024. I. félév végéig 751 e Ft, közfoglalkoztatott felhalmozási célú támogatás.

A tervezett felhalmozási támogatások tételes felsorolása a 11. mellékletben található, teljesülésük II. félévben várható.

Sülysáp Város Önkormányzatának 2022. évben volt több olyan nyertes pályázata, a „TOP_PLUSZ-1.2.1-21-PT1-2022-00084” kódszámú „Élhető települések” pályázat 300.000 e Ft és „TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT-2022-00054” Pályázat 400.000 e Ft értékben; amelynek kiadási oldala 2024. és 2025. évekre húzódik és a felújítási kiadások között számolni kell vele.

2024. évben várható beruházások és felújítások részletes felsorolása a 10. mellékletben található.

A közhatalmi bevételek (adók) összességében 49%-ban realizálódtak a 2024. I. félév végéig.

A vagyoni típusú adók 88 % körül valósultak meg az eredeti előirányzathoz képest. A 2020-ban bevezetett kommunális adó folyamatosan teljesül év közben. Az előirányzat növelés – az óvatos tervezés jegyében – nem javasolt, mert sok adózó fizeti be egész éves adókötelezettségét az I. félévben.

Adatok Ft-ban

A gépjárműadó: a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot 2020. január 1-jétől nem illeti meg.

Az iparűzési adó 2024. I. félév végéig 44 %-ban teljesült az eredetileg tervezett előirányzathoz képest. Előirányzat csökkentés nem javasolt az eltérő naptári éves adózók II. féléves befizetései miatt.

Az egyéb közhatalmi bevételek tételes felsorolása a következő táblázatban látható.

A helyi adóbevételekről részletesebb adatok a féléves adózási tájékoztatóban szerepelnek.

A működési bevételek legnagyobb tétele 2024. I. félévben a lekötött betétek után járó kamatbevétel, ami 48.989 e Ft-ot tett ki június végéig. Az egész évre tervezett 76 millió Ft kamatbevétel már félévkor 64 %-ban teljesült. A bankbetétek lekötésének részletes bemutatása a beszámoló 4. oldalán található.

A szolgáltatásokból származó bevétel is jelentős a működési bevételeken belül, ami elsősorban a piacbevételnek köszönhető, mely 2024. június végéig 10.734 eFt-ot tett ki.

Ez a bevétel 2023. június végéig 10.516 e Ft,

2022. június végéig 8.804 e Ft,

2021. június végéig 8.458 e Ft,

2020. június végéig 6.302 e Ft volt.

2024. I. félévi szolgáltatások bevételét az alábbi táblázat mutatja részletesen.

A felhalmozási bevételek teljesülése 84.893 e Ft az eredetileg tervezett 156.558 e Ft-hoz képest. Az 54 %-os teljesülés az ISELI Europe Kft. –nek 2022. áprilisban eladott raktárcsarnok 2024. évre jutó bevételéből és telekeladásokból származik.

Az önkormányzat és intézményeinek 2024. évi eredeti bevételi előirányzata 3.051.525 eFt.

2024.06.30-án a módosított előirányzat 7.846.064 eFt, a tényleges teljesítés 6.146.153 eFt.

Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit a csatolt mellékeltek tartalmazzák, illetve a következő táblázatban találhatók az összesített adatok. Az előirányzatok emelkedését a Sülysáp Város Önkormányzatának előirányzat emelkedése okozza.

Az Önkormányzat intézményeinél nem volt 2024. félév végéig előirányzat emelkedés.

Általánosságban elmondható, hogy az intézmények féléves bevételei 50 % körül teljesültek.

A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár intézményben a bevételek és kiadások teljesülése azért 40 %- körüli, mert legnagyobb kiadása a Városnap, amely a II. félévben valósul meg.

Adatok Ft-ban

Az önkormányzat 2024. évi eredeti kiadási előirányzata 2. 975.361 e Ft.

2024.06.30-án a módosított előirányzat 7.769.900 e Ft, a tényleges teljesítés 5.622.176 e Ft, ami az eredeti előirányzat 189 %-a.

Az Önkormányzat saját kiadási előirányzatát emelni volt szükséges 4.794.539 e Ft-tal a bevételeknél részletezett okok miatt. A kiadási előirányzatok emelkedését a bankbetétek lekötése, az Anima Musicae Kamarazenekarnak adott 30 M Ft támogatás, a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-PT1-2022-00046 számú épületenergetikai fejlesztés pályázat meghiúsulása miatti 127.140 e Ft támogatás visszafizetés és civil szervezetnek adott 7.000 e Ft támogatás okozott.

Az eredeti kiadási előirányzat tervezésekor nem látható tényezők miatt a kiadási előirányzatok között átsorolások voltak szükségesek.

Pályázatokhoz kapcsolódó engedélyek, vizsgálatok, tervek díjai, beruházások utáni fordított ÁFA a felújítási kiadásokról a dologi kiadások közé kerültek.

Felújítási és a beruházási kiadások között átsorolások történtek a kiadás jellegének megfelelően.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása (K508) rovatot emelni volt szükséges az év közben elfogadott Sülysápi Gyerekfoci Egyesület támogatása miatt, melyet pályázat utólagos finanszírozásához igényeltek. A támogatás már visszafizetésre került.

A felújítási kiadások az év második felében, illetve következő évben teljesülnek, ezért lett félévkor az összes felújítási kiadás teljesülése 6 %.

A működésre átadott pénzeszközök között az egyházak, a civil szervezetek és az egyéb szervezetek számára kerülnek kifizetésre támogatások.

Ugyanitt szerepel a TÁVÜSZ Kft. támogatása. Az eredeti tervekben szereplő 138 millió Ft összegű éves támogatást I. félév közben nem kellett módosítani.

A működésre átadott pénzeszközök részletezését féléves teljesülési dátummal az alábbi táblázat tartalmazza.

Adatok Ft-ban

Az önkormányzat és intézményei összesített 2024. évi eredeti kiadási előirányzata 3. 051.525 e Ft.

2024.06.30-án a módosított előirányzat 7.846.064 e Ft, a tényleges teljesítés 5.656.748 e Ft, ami az eredeti előirányzat 185 %-a.

A bevételeknek megfelelően a kiadások 4.794.539 e Ft emelkedését Sülysáp Város Önkormányzatának előirányzat emelkedései okozták, azt ott részletezettek szerint. Intézményekben 2024. 06. 30-ig nem kellett a költségvetést emelni, a kiadási előirányzatok között átsorolások történtek.

A kiadások alakulását az előterjesztéshez csatolt mellékletek tartalmazzák. Az önállóan működő intézmények felhasználása időarányos.

Nem volt szükséges félév végéig a költségvetés módosítására az önkormányzat intézményeiben, Sülysáp Város Önkormányzatának intézményeiben a kiadások a tervezettnek megfelelően alakultak.

2024. II. félévben a beruházási és felújítási kiadások nagyobb mértékű teljesülésével kell számolni, valamint kedvező feltételek esetén a bankbetétek lekötése folytatódik.

Sülysáp Város Önkormányzata a költségvetés tervezésekor a jogszabályi követelményeknek megfelelően nem számolt forráshiánnyal.

Az első félévben valamennyi intézmény és a TÁVÜSZ Kft. is megtartotta működőképességét, hitel igénybevételére nem volt szükség. A fizetési kötelezettségeinknek folyamatosan eleget tudtunk tenni, törekedtünk a bevételek és kintlévőségek beszedésére és behajtására.