Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Szigetszentmárton Község Önkormányzatának 2016. évi költségvetésének megalkotása során.

A rendelet hatálya

1. §  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei:

1. Szigetszentmártoni Polgármesteri Hivatal
2. Szigetszentmártoni Gesztenyés Óvoda

        (2) A Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.
                 Az intézmények egy-egy költségvetési címet alkotnak, valamint az
                 Önkormányzat feladatellátásába csatolt kormányzati funkciók szerinti
                 tevékenységek alkotnak egy címet.

                 A címeket a rendelet 1. számú melléklete részletezi.

3. § (1)  A képviselő-testület Szigetszentmárton Község 2016. évi költségvetésének

 a) kiadási főösszegét 400.545 ezer forintban, 

 b) bevételi főösszegét 337.302 ezer forintban,                                                                                

 c) hiány összegét 63.243 ezer forintban állapítja meg.

       (2) A hiány finanszírozásának módja:

 - hiány fedezetére belső finanszírozási forrásként 63.243 ezer Ft költségvetési maradvány.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                                                                                                                                              ezer Ft          

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait kiemelt előirányzatonként illetve működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.

6. § (1) Az önkormányzat beruházási (K6 rovat), felújítási (K7 rovat) és egyéb felhalmozási kiadásai (K8 rovat) összesen:  46.565 ezer forint.

(2) Fenti előirányzat fejlesztési, felhalmozási tartalékot nem tartalmaz. Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszám keretét az 5. számú mellékletében feltüntetettek szerint állapítja meg.

8. § Az önkormányzat és költségvetési intézményei 2016. évi költségvetését külön-külön a 6/1, 6/2, 6/3. számú mellékletek tartalmazzák.

9. § A 2016. évi költségvetés egyenlegét bemutató külön mérleget és a hiány belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány bontását a 7. számú melléklet tartalmazza.

10.§ A 2016. évi költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

11.§ Az Önkormányzat 2016. évi költségvetésében megfogalmazott fejlesztési célok megvalósításához szükséges adósság keletkeztető ügyletek várható összegét a 9. számú melléklet tartalmazza.

12.§ Az Önkormányzat fennálló adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettségeket a 10. számú melléklet tartalmazza.

13.§ Az Önkormányzat 353/2011.(XII.30) Kormány rendelet 2.§. (1) bekezdés szerinti saját bevételeit a 11. számú melléklet tartalmazza.

14.§ Az Önkormányzat 2016. évre tervezett céltartalékát a 12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §  A költségvetés módosítását indokoló pótelőirányzatokról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja figyelemmel a következőkre:

-   az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően;

-   az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

16. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket arra a célra használhatják fel, ahol az többletbevételként jelentkezett.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

18. § (1)Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja folyószámlahitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

 (2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

19. § A gazdálkodás folyamatossága érdekében a polgármester 1000 eFt értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a testület utólagos tájékoztatásával.

20. § A Képviselő-testület a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

21.§ A lakások elidegenítéséből származó bevételek fejlesztési, felhalmozási célok megvalósításának fedezetére használhatók fel.

22. § A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói CAFETÉRIA keretét 200.000 Ft/év/fő összegben állapítja meg. A Gesztenyés Óvoda és az önkormányzat alkalmazásában álló valamennyi alkalmazott béren kívüli juttatását 5000 Ft/fő/hó összegű Erzsébet/étkezési utalvány formájában állapítja meg.

23. § Jutalmazásra 2016. évben az önkormányzat és költségvetési szervei elemi költségvetésében összességében megállapított eredeti személyi juttatások előirányzatának 10 %-áig vállalható kötelezettség.

Záró és egyéb rendelkezések

24. §  Ez a rendelet 2016. január 01-től lép hatályba.

             Lerner Henrik                                                                      Gécs Józsefné

             polgármester                                                                               jegyző