Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

Pomáz Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 12. 02

Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.12.02.
Pomáz Város Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint a 2024. évi költségvetésről szóló 3/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 15. § szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente dönt.
A jelenlegi költségvetési rendelet-módosítás a tartalmazza a képviselő-testület által elfogadott határozatok és polgármesteri rendelkezések átvezetéseit 2024. szeptember 01. és október 22. közötti időszakban.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2024. évi költségvetés főösszege 14 373 952Ft összeggel csökkent az alábbiak szerint:
a 2024. májusi felmérés alapján a Magyar Államkincstár korrekciót végzett a feladat alapú támogatások következő előirányzatain:
1. települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak ellátásához kapott támogatás
+ 4 641 236 Ft
1. települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához kapott támogatás
- 9 429 369 Ft
1. települési önkormányzatok gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak ellátásához
- 9 585 819 Ft
A 2. §-hoz
Önkormányzati szinten a Működési költségvetési bevételek előirányzata – 14 373 952 Ft összeggel változott, ebből a Pomáz Város Önkormányzat költségvetésében a B1 rovaton – 14 373 952 Ft.
A 3. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési kiadások előirányzata – 14 373 952 Ft összeggel változott, a feladatalapú támogatás csökkenése bevételi oldalon a kiadási oldalon a Vásárolt élelemzés (K332) rovatot és az Általános tartalékot (K513) érintette.
A Működési költségvetési kiadások az adott időszakban 3 931 202 189 forintról 3 844 630 218 forintra változik – 86 571 971 Ft összeggel.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi I. módosítás

2024. évi II. módosítás

2024. évi III. módosítás

változás
(III.-II.), Ft

I. Működési költségvetési kiadások

3 810 252 248

3 892 139 218

3 931 202 189

3 844 630 218

86 571 971

Személyi juttatások (K1)

1 619 687 608

1 627 809 438

1 644 496 900

1 648 988 810

4 491 910

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

237 115 521

239 108 074

243 500 289

1. 565 759

- 934 530

Dologi kiadások (K3)

1 222 020 701

1 349 390 900

1 370 742 332

1 399 971 688

29 229 356

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

24 500 000

24 500 000

24 500 000

24 500 000

0

Egyéb működési célú kiadások (K5)

706 928 418

651 330 806

1. 962 668

528 603 961

-119 358 707
A változáshoz a költségvetési főösszeg 14 373 953 Ft összeggel történő csökkenése mellett a Céltartalékok és az Általános tartalék előirányzatról (K513 rovat) végrehajtott átcsoportosítások is hozzájárultak
A 4. §-hoz
A Felhalmozási költségvetési kiadások összesen + 72 198 019 Ft-tal változnak:

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi I. módosítás

2024. évi II. módosítás

2024. évi III. módosítás

változás
(III.-II.), Ft

II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

538 548 979

548 703 785

553 251 945

625 449 964

72 198 019

Beruházások (K6)

356 163 155

355 220 809

360 520 809

356 781 596

3 739 213

Felújítások (K7)

176 385 824

187 292 374

186 540 534

262 477 766

75 937 232

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

6 000 000

6 190 602

6 190 602

6 190 602

0
A Beruházások előirányzatának csökkenését a beérkező fordított általános forgalmi adót tartalmazó számla indokolja (technikailag az adó megfizetése K352 dologi kiadásként történik). A Felújítások rovaton az Önkormányzat által lefolytatott közbeszerzési eljárás eredményeként megkötött szerződéshez a Céltartalék előirányzaton tervezett önerő átcsoportosítása eredményezi.
Az 5. §-hoz
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata – 200 000 Ft összeggel változott.
A 6. §-hoz
A Tartalékok előirányzata 317 780 170 forintról 198 621 463 forintra csökkent egyéb rovatokra történő átcsoportosítások eredményeként. A változást a képviselő-testületi határozatok és a polgármester átruházott hatáskörében hozott döntései alapján elvégzett előirányzat átcsoportosítások eredményezték.
A 7. §-hoz
A költségvetési rendelet módosítással érintett mellékletek felsorolása.
A 8. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.