Karád Község Önkormányzat képviselő-testületének
1/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Karád Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk

(2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörébe eljárva a következőket rendeli el.

1.§.

(1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervei­re és a polgármesterre.

1. A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

1. az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

2. az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

3. az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2.§.

(1) A képviselő-testület a Karád Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési főösszegét 245 937 593 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 245 937 593 forint,

2. a költségvetési kiadások összege: 245 937 593 forint,

3. a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer forint

3.§.

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési

bevételi előirányzatai:

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 158 197 094 forint,

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

B3. Közhatalmi bevételek: 25 800 000 forint,

B4. Működési bevételek: 2 800 000 forint,

3. B5. Felhalmozási bevételek: 420 000 forint,

4. B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

5. B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,

6. B8. Finanszírozási bevételek (pénzmaradvány) 58 720 499 forint,

7. – felhalmozási maradvány -5 999 357 forint,

8. Költségvetési bevételek összesen: 245 937 593 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

1. a kötelező feladatok bevételei: 65 763 618 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 148 388 775 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 31 785 200 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

1. működési költségvetés bevételi előirányzata 245 517 593 forint,

2. felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 420 000 forint.

2. Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcso­lódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt elő­irányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

3. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projek­tek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4.§.

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

1. KI. Személyi juttatások 96 816 143 forint,

2. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20 718 812 forint,

3. K3. Dologi kiadások 89 576 281 forint,

4. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 872 000 forint,

5. K5. Egyéb működési célú kiadások pe átadás 10 755 000 forint,

6. K6.Beruházások: 8 199 357 forint,

7. K7.Felújítások: 6 000 000 forint,

8. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások …….. forint,

9. Költségvetési kiadások összesen: 245 937 593 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

1. a kötelező feladatok kiadásai: 73 930 364 forint,

2. az önként vállalt feladatok kiadásai: 126 186 686 forint,

3. az államigazgatási feladatok kiadásai: 45 820 543 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

1. működési költségvetés kiadási előirányzat: 231 738 236 forint,

2. felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 14 199 357 forint.

5.§.

A helyi önkormányzat nevében végzett:

1. beruházási kiadások beruházásonként:

aa) beruházás informatikai eszközök beszerzése: 5 999 357 forint,

ab) gép vásárlási önrész: 2 200 000 forint,

2. felújítási kiadások felújításonként:

ba) út felújítási önrész: 6 000 000 forint. bb)

6.§.

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 3 499 000 forint,

7.§.

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül 10 755 000 forint melyből

Tartalékok összege 5 405 000 forint, melyből:

1. az általános tartalék … … ezer forint,

2. a céltartalék 5 405 000 forint.

2. Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza. „

8§.

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projek­tek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.”

9. §.

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített - közfog­lalkoztatottak nélküli - 2017. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-elő­irányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

1. átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám - 23 fő,

2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 8 fő. „

10.§.

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 3. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költ­ségvetési egyenlegen belül:

1. működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 7 780 000 forint többlet

2. felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – 7 780 000 forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés pontja szerinti 2017. évi többletének felhasználása az

alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

1. értékpapír vásárlása, visszavásárlása összesen ezer forint,

ebből:

aa) működési célú ezer forint,

ab) felhalmozási célú ezer forint,

2. hitel, kölcsön törlesztése összesen: ezer forint,

ebből:

ba) működési célú ezer forint,

bb) felhalmozási célú ezer forint,

3. szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése összesen: ezer forint,

ebből:

ca) működési célú ezer forint,

cb) felhalmozási célú ezer forint,

4. egyéb finanszírozási kiadás összesen: ezer forint,

ebből:

da) működési célú ezer forint,

db) felhalmozási célú ezer forint.

(3) Az önkormányzat (1) bekezdés pontja szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

1. belső finanszírozással 7 780 000 forint,

2. külső finanszírozással - forint.

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

1. az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen: 7 780 000 forint,

ebből:

aa) működési célú 7 780 000 forint,

ab) felhalmozási célú …….. ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása

összesen: ……. ezer forint,

ebből:

ba) működési célú ……. ezer forint,

bb) felhalmozási célú …….. ezer forint.

(5) A (3) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a) hitel, kölcsön felvétele összesen: ……. forint,

ebből

aa) működési célú …….. forint

ab) felhalmozási célú ……. forint,

b) értékpapír beváltása, értékesítése összesen: ……. forint,

ebből:

ba) működési célú ezer forint,

bb) felhalmozási célú ezer forint,

c) értékpapír kibocsátása összesen: ezer forint,

ebből:

ca) működési célú ezer forint,

cb) felhalmozási célú ezer forint,

d) egyéb finanszírozás összesen: ezer forint,

ebből:

da) működési célú ezer forint,

db) felhalmozási célú ezer forint.

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó - köz­foglalkoztatottak nélküli - létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg

1. átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám - :7 fő,

2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkozta­tottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2017. évre vonatkozó átlag lét­szám-előirányzata 7 fő.

11. §.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

1. A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 45 820 543 forintban állapítja meg.

2. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 45 820 543 forint,

2. a költségvetési kiadások összege: 45 820 543 forint,

3. a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 0 ezer forint hiány.”

12. §.

1. A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ………. forint,

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ……… forint,

3. B3. Közhatalmi bevételek: ……….forint,

4. B4. Működési bevételek: ……… forint,

5. B5. Felhalmozási bevételek: …….. forint,

6. B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 45 820 543 forint,

7. B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ……... forint,

8. B8. Finanszírozási bevételek 45 820 543 forint

9. Költségvetési bevételek összesen: 45 820 543 forint.

2. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

1. a kötelező feladatok bevételei: ………………………………………..ezer forint,

2. az önként vállalt feladatok bevételei:…………………………………… ezer forint,

3. az állami feladatok bevételei: 31 785 200 forint.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

1. működési költségvetés bevételi előirányzat: 45 820 543 forint,

2. felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ezer forint.”

13. §.

1. A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

1. KI. Személyi juttatások 34 448 576 forint,

2. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 871 967 forint,

3. K3. Dologi kiadások 3 500 000 forint,

4. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: …………………..………………………forint,

5. K5. Egyéb működési célú kiadások ………… forint,

6. K6.Beruházások:……………………………………………….. ……………. forint,

7. K7.Felújítások: …………………………………………………………… forint,

8. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ………….forint,

9. Költségvetési kiadások összesen: ………….forint.

2. A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal –közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg.

összesen:

ebből:

aa)működési célú 7 780 000 forint,

ab) felhalmozási célú …….. ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása

összesen: ……. ezer forint,

ebből:

ba) működési célú ……. ezer forint,

bb) felhalmozási célú …….. ezer forint.

összesen:

ebből: ………… ezer forint,

aa) működési célú finanszírozás ………… ezer forint,

ab) felhalmozási célú finanszírozás ……….. ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása

összesen: ……. ezer forint,

ebből:

ba) működési célú ……. ezer forint,

bb) felhalmozási célú …….. ezer forint.

3. A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító

szervi támogatás …………ezer forint, melyből:

1. működési célú ……. ezer forint,

2. felhalmozási célú …….. ezer forint.

14. §.

3. Karádi Napközi Otthonos Óvoda költségvetése

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napközi Otthonos Óvoda, költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 29 982 536 forintban állapítja meg.

2. A Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 29 982 536 forint,

2. a költségvetési kiadások összege: 29 982 536 forint,

3. a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 0 ezer forint hiány.”

15. §.

1. A Napközi Otthonos Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ……….ezer forint,

b)B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: …… ezer forint,

3. B3. Közhatalmi bevételek: ……… ezer forint,

4. B4. Működési bevételek: ………ezer forint,

5. B5. Felhalmozási bevételek: ….ezer forint,

6. B6. Működési célú átvett pénzeszközök ….. ezer forint,

7. B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ……ezer forint,

8. B8. Finanszírozási bevételek 29 982 536 forint

9. Költségvetési bevételek összesen: 29 982 536 forint.

2. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

1. a kötelező feladatok bevételei: 29 982 536 forint,

2. az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,

3. az állami feladatok bevételei: ezer forint.

3. A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

1. működési költségvetés bevételi előirányzat: 29 982 536 forint,

b)felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ezer forint.”

összesen:

ebből:

aa)működési célú 7 780 000 forint,

ab) felhalmozási célú …….. ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása

összesen: ……. ezer forint,

ebből:

ba) működési célú ……. ezer forint,

bb) felhalmozási célú …….. ezer forint.

16. §.

1. A Napközi Otthonos Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

1. KI. Személyi juttatások 21 892 800 forint,

2. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 889 736 forint,

3. K3. Dologi kiadások 3 200 000 forint,

4. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: …… ezer forint,

5. K5. Egyéb működési célú kiadások ….…ezer forint,

6. K6.Beruházások: …….ezer forint,

7. K7.Felújítások: …… ezer forint,

8. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: …… ezer forint,

9. Költségvetési kiadások összesen: 29 982 536 forint.

2. A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből:

1. a kötelező feladatok kiadásai: 29 982 536 forint,

2. az önként vállalt feladatok kiadásai:…………………………………… ezer forint,

3. az állami feladatok kiadásai: ezer forint.

3. A Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetési kiadásai előirányzatából:

1. működési költségvetési kiadási előirányzat: 29 982 536 forint,

2. felhalmozási költségvetési kiadási előirányzat: ……………………..ezer forint.

17. §.

A rendelet 20.§.-a helyébe a következő rendelkezés lép:

1. A képviselő-testület a Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli - 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

1. átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám - : 6 fő,

2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) A…………………………..(költségvetési szerv)-nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzata ……… fő. „

18. §.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

1. A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főösszegét 170 134 514 forintban állapítja meg.

2. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 170 134 514 forint,

2. a költségvetési kiadások összege: 170 134 514 forint,

3. a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 0 ezer forint (hiány/többlet).”

4.§.

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

10. KI. Személyi juttatások 96 816 143 forint,

11. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20 718 812 forint,

12. K3. Dologi kiadások 89 576 281 forint,

13. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 872 000 forint,

14. K5. Egyéb működési célú kiadások pe átadás 10 755 000 forint,

15. K6.Beruházások: 8 199 357 forint,

16. K7.Felújítások: 6 000 000 forint,

17. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások …….. forint,

18. Költségvetési kiadások összesen: 245 937 593 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

4. a kötelező feladatok kiadásai: 73 930 364 forint,

5. az önként vállalt feladatok kiadásai: 126 186 686 forint,

6. az államigazgatási feladatok kiadásai: 45 820 543 forint.

2. Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

3. működési költségvetés kiadási előirányzat: 231 738 236 forint,

19.§.

(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ………. forint,

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ………ezer forint,

3. B3. Közhatalmi bevételek: ……….forint,

4. B4. Működési bevételek: ……… forint,

5. B5. Felhalmozási bevételek: …….. forint,

6. B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ……… ezer forint,

7. B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ……... ezer forint,

8. Költségvetési bevételek összesen: 150 817 forint.

2. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

1. a kötelező feladatok bevételei: 23 553 383 forint,

2. az önként vállalt feladatok bevételei: 146 581 131 forint,

3. az állami feladatok bevételei: ezer forint.

3. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatai:

1. működési költségvetés bevételi előirányzat: 169 714 514 forint,

3. felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 420 000 forint.

20.§.

1. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

1. KI. Személyi juttatások 40 474 767 forint,

2. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 957 109 forint,

3. K3. Dologi kiadások 82 876 281 forint,

4. K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 872 000 forint,

5. K5. Egyéb működési célú kiadások 10 755 000 forint,

6. K6.Beruházások: 8 199 357 forint,

7. K7.Felújítások: 6 000 000 forint,

8. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ………….forint,

9. Költségvetési kiadások összesen: 170 134 514 forint.

2. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

1. a kötelező feladatok kiadásai: 43 947 828 forint,

2. az önként vállalt feladatok kiadásai: 126 186 686 forint,

3. az állami feladatok kiadásai: ………..ezer forint.

3. Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:

1. működési költségvetési kiadási előirányzat: 155 935 157 forint,

2. felhalmozási költségvetési kiadási előirányzat: 14 199 357 forint.

21. §.

1. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak

nélküli - létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2017. évre az alábbiak szerint

állapítja meg:

1. átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám - : 7 fő,

2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám : 7 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 8 fő.

22. §.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet meg­kötése válik, vagy válhat szükségessé:

1. fejlesztési cél,

2. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyle­tek várható együttes összege: 0 ezer forint. „

23.§.

Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyle­tekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45, § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.”

24.§.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képvi­selő-testületet.

25..

25.§.

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

2. A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorol­ja.

3. A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést kö­vető képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

26.§.

(1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi ön- kormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorol­ják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költség- vetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabá­lyokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorol­ja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

1. a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

2. a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszí­rozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására. „

27.§.

(1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadá­sok kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rova­tok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rova­tok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28.§.

(1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rende­letben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti, A mó­dosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.”

29.§.

A képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítás és az előirányzatát a következők szerint módosíthatja:

1. az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

2. a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet.

30.§.

(1) A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

1. a köztisztviselői illetményalapja 2017. január 1-től 42 500 Ft.

2. a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - bruttó 200 000 forint/év/fő.

2. A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2017. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.

3. A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend KI 102 Normatív jutalmak és a KI 103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási elő­irányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend KI 101 Törvény szerinti illet­mények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 100 %-a erejéig vállalható kötelezettség.”

31.§.

(1) Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az államháztartási mérlegek adatait a 7.számú melléklet tartalmazza.

32.§.

A 11/A melléklet a Karádi Roma Nemzetiségi Önkormányzat bevételeit és kiadásait tartalmazza a 2017. évi költségvetéshez.

33. §

A költségvetési szerveknél teljes és részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma és a keresetbe tartozó személyi juttatásait összességében a 12. számú melléklet tartalmazza.

34.§

A 2011.évi CXCV. törvény alapján az adósság és hitelállományát 13. sz. melléklet tartalmazza.

35. §.

Karád Község Önkormányzatának a vásárolt élelmezést a 14-15.sz. melléklet tartalmazza.

36.§.

A helyi önkormányzat közvetett támogatását tartalmazó kimutatását a 16.sz. melléklet tartalmazza.

37.§.

A helyi önkormányzat 2017. évi normatív hozzájárulását a 17.sz. melléklet tartalmazza.

38. §.

Karád Község Önkormányzatának működési célra átadott pénzeszközeit a 18. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

1. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

2. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Karád, 2017. február 23.

Dr. Nagy Gábor Schádl Szilárd jegyző polgármester

A rendelet kihirdetve: 2017. február 28.

Dr. Nagy Gábor

jegyző