Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 3 /2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 27Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 3 /2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Somogysámson Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 340.314.371,- - Ft bevétellel, és 340.314.371,- Ft kiadással állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2023. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
6. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig, illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2023. március 15-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
35 855 580 |
36 030 479 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
100 752 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
0 |
0 |
|
Közlekedési költségtérítés(K1109) |
150 000 |
0 |
|
Egyéb költségtérítések (K1110) |
0 |
49 009 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
0 |
180 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai) (K11) |
36 005 580 |
36 360 240 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 970 000 |
7 339 826 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
0 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
0 |
|
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
8970000 |
7339826 |
|
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
44 975 580 |
43 700 066 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+...+27) (K2) |
3 080 685 |
4 140 174 |
|
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
300 000 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
12 400 186 |
13 500 000 |
|
Anyagok beszerzése( K31) |
12 700 186 |
13 500 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
2 500 000 |
1 600 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
450 000 |
93 807 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
2 950 000 |
1 693 807 |
|
Villamosenergia szoláltatás (K3311) |
7 000 000 |
4 530 907 |
|
Gázenergia szolgáltatás (K3312) |
2 500 000 |
8 800 000 |
|
Víz-és csatorna szolgáltatás (K3314) |
1 000 000 |
1 100 000 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
5 900 000 |
19 054 676 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
0 |
2 096 153 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
2 000 000 |
670 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 200 000 |
2 217 635 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
4 500 000 |
5 112 287 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
603 119 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
25 100 000 |
43 581 658 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
200 000 |
120 000 |
|
Reklám- és propaganda kiadások (K342) |
0 |
0 |
|
Kiküldetések, reklám-és propagandakiadások( K34) |
200 000 |
120 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
10 543 500 |
11 795 178 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
400 000 |
1 180 085 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
10 943 500 |
12 975 263 |
|
Dologi kiadások (K3) |
51 893 686 |
71 870 728 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)(K48 |
27 343 000 |
34 964 413 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
6 574 628 |
|
ebből: köztemetés {Szoc tv. 48§} (K48) |
0 |
276 950 |
|
ebből: települési támogatás { Szoc tv. 45§}, (K48) |
0 |
19 458 985 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
27 343 000 |
34 964 413 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
1882960 |
12 157 062 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
1882960 |
12 157 062 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
4 089 573 |
4 089 573 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
2 360 709 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
18 298 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
250 000 |
795 400 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
60 000 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
735 400 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
6 222 533 |
17 042 035 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
500 000 |
2 000 000 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
135 000 |
540 000 |
|
Beruházások (K6) |
635 000 |
2 540 000 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
13 980 789 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
3 774 813 |
|
Felújítások (K7) |
0 |
17 755 602 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
134 150 484 |
192 013 018 |
2. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
26 624 850 |
24 284 850 |
|
Helyi önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
34 449 400 |
39 793 779 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
34 109 120 |
34 739 103 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
31 562 972 |
22 880 641 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
65 672 092 |
57 619 744 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 517 000 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
14 950 166 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
538 574 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
129 016 342 |
139 704 113 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+...+44) (B16) |
108 698 563 |
128 499 732 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: Társadalombiztosítási pénzügyi alapjaitól működési támogatás bevételei (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Helyi önkormányzattól és azok költségvetési szervétől kapott működési támogatások (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
237 714 905 |
268 203 845 |
|
Vagyoni tipusú adók (=110+...+115) (B34) |
3 500 000 |
2 634 771 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
657 300 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
1 883 159 |
|
ebből: telekadó (B34) |
94 312 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók(B351) |
9 500 000 |
15 516 867 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
15 516 867 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek- heyli adópótlék (B36) |
100 000 |
230 000 |
|
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
13 100 000 |
18 381 638 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
1 000 000 |
5 191 897 |
|
Ellátási díjak (B405) |
1 200 000 |
3 573 924 |
|
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (B4081) |
0 |
0 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
250 |
11 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
250 |
11 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
3 000 000 |
2 724 819 |
|
Működési bevételek (B4) |
5 200 250 |
11 490 651 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
21 402 886 |
22 080 000 |
|
ebből ingatlan értékesítés bevételei (B52) |
0 |
220 000 |
|
ebből: termőföld értékesítés bevételei |
0 |
21 860 000 |
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítése (B53) |
0 |
1 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
21 402 886 |
23 080 000 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
287 735 |
|
ebből: háztartásoknak(B65) |
0 |
287 735 |
|
ebből: önkormányzati többségtulajdonú nem pénzügyi vállalkozáaoknak (B65) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozásoknak (B65) |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
287 735 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
277 418 041 |
321 443 869 |
3. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
4 850 414 |
4 850 414 |
|
Központi irányítószervi támogatások folyósítása (K915) |
147 032 178 |
143 450 939 |
|
Somogysámsoni Bernáth Aurél ÁMK |
||
|
Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal |
||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
151 882 592 |
148 301 353 |
4. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
8 615 035 |
11 308 901 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
8 615 035 |
11 308 901 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
7 561 601 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
0 |
7 561 601 |
|
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
8 615 035 |
18 870 502 |
5. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|---|---|---|---|
|
Választott Tisztségviselő |
4 |
0 |
4 |
|
Kommunális dolgozó |
1 |
1 |
0 |
|
Tanyagondnok |
1 |
1 |
0 |
|
Védőnő |
1 |
1 |
|
|
Könyvtáros |
1 |
0 |
1 |
|
Létszám összesen: |
8 |
3 |
5 |
6. melléklet a 3/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szeptember |
Október |
November |
December |
S |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési célú támogatások Áh-n belülről |
22 350 320 |
22 350 321 |
22 350 324 |
22 350 314 |
22 350 315 |
22 350 316 |
22 350 317 |
22 350 318 |
22 350 319 |
22 350 320 |
22 350 330 |
22 350 331 |
268 203 845 |
|
2.Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.Közhatalmi bevételek |
50 000 |
0 |
8 024 529 |
250 000 |
2 765 123 |
257 720 |
159 777 |
366 861 |
5 256 219 |
39 653 |
21 076 |
1 325 680 |
18 516 638 |
|
4.Működési bevételek |
280 352 |
280 353 |
280 354 |
280 355 |
946 304 |
946 305 |
946 306 |
946 307 |
946 308 |
946 309 |
946 310 |
3 610 088 |
11 355 651 |
|
5. Áht-én belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 561 601 |
7 561 601 |
|
6.Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 000 000 |
0 |
0 |
22 080 000 |
23 080 000 |
|
7.Működési célú átvett pénzeszközök |
287 735 |
287 735 |
|||||||||||
|
8. Előző évi pénzmaradvány |
11 308 901 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 308 901 |
|
9. Bevételek (1-7): |
33 989 573 |
22 630 674 |
30 655 207 |
22 880 669 |
26 061 742 |
23 554 341 |
23 456 400 |
23 951 221 |
29 552 846 |
23 336 282 |
23 317 716 |
56 927 700 |
340 314 371 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
9.Költségvetési kiadások |
9 854 630 |
10 704 953 |
9 863 520 |
4 384 345 |
7 256 247 |
20 458 711 |
20 458 712 |
13 359 706 |
13 359 707 |
13 359 708 |
13 359 709 |
23 896 501 |
160 316 449 |
|
10.Finanszírozási kiadások |
20 315 260 |
8 963 211 |
10 975 316 |
10 975 316 |
13 325 890 |
10 325 891 |
10 325 892 |
10 441 455 |
13 325 894 |
10 325 895 |
14 558 446 |
14 558 447 |
148 416 913 |
|
11.K513 Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
31 581 011 |
31 581 011 |
|
12.S Kiadások (9-11): |
30 169 890 |
19 668 164 |
20 838 836 |
15 359 661 |
20 582 137 |
30 784 602 |
30 784 604 |
23 801 161 |
26 685 601 |
23 685 603 |
27 918 155 |
38 454 948 |
340 314 373 |
A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.