Pátroha Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk 1 (bek) f. pontjában foglaltak és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a 2014. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2.§

 A költségvetés bevételei és kiadásai       

1. A Képviselő-testület Pátroha Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének:

bevételi főösszegét                  1.390.500 eFt-ban állapítja meg:

Ebből:

-működési bevétel                                          474.078 eFt

 melyből működési hiány                             0  eFt

-felhalmozási bevétel                            916.422 eFt

 melyből felhalmozási hiány                           0 eFt

          felhalmozási célú pénzmaradvány     6.855 eFt

Kiadások főösszegét              1.390.500 eFt-ban állapítja meg:

Ebből:

Működési kiadások:

személyi juttatás                                        166.637 eFt

munkaadókat terhelő j.                              41.065 eFt

dologi kiadások                                         105.940 eFt

ellátottak pénzbeli juttatása                      107.790 eFt

egyéb működési kiadások                          47.646 eFt

működési célú általános tartalék                   5.000 eFt

Felhalmozási kiadások:

beruházás                                                  576.092 eFt

felújítás                                                     339.330 eFt

lakástámogatás                                             1.000 eFt

2. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

3.§

1. Önkormányzati Hivatal és általa ellátott feladatok

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:                                112 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                             138.702 eFt

Összesen:                                                    138.814 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                        21.555 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                          5.939 eFt

Dologi kiadások:                                          7.730 eFt

Ellátottak pénzbeni juttatásai:                           101.390 eFt

Egyéb működési kiadások                               2.200 eFt

Összesen:                                                  138.814 eFt

Engedélyezett létszámkeret: 8 fő

2. Az Önkormányzat és általa ellátott feladatok

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:                       3.035 eFt

sajátos működési bevételek:                        25.450 eFt

Költségvetési támogatás:                                    354.382 eFt

Támogatásértékű bevételek:                        17.263 eFt

Felhalmozási bevételek:                             909.567 eFt

Átvett pénzeszközök:                                  38.380 eFt

Előző évi pénzmaradvány:                            6.855 eFt

 Összesen:                                                1.354.932 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                          55.032 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                          10.445 eFt

Dologi kiadások:                                          35.315 eFt

Ellátottak pénzbeli juttatása:                          6.400 eFt

intézményfinanszírozás:                                      310.907 eFt

Egyéb működési kiadások                               20.411 eFt

Felhalmozási kiadások:                              916.422 eFt

Összesen:                                                 1.354.932 eFt

Engedélyezett létszámkeret:  7,5 fő

Közfoglalkoztatottak létszáma: 124 fő

3. A Csillagszem Óvoda és általa ellátott feladatok:

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:                 3.981 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                         88.805 eFt

Összesen:                                                92.786 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                    55.459 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                    15.115 eFt

Dologi kiadások:                                    19.842 eFt

Egyéb működési kiadások                           2.370 eFt

Összesen:                                                92.786 eFt

Engedélyezett létszámkerete 20 fő

(4) Önkormányzati Műszaki Ellátó Szervezet és általa ellátott feladatok:

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:               31.475 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                         83.400 eFt

Összesen:                                              114.875 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                   34.591 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                     9.566 eFt

Dologi kiadások:                                   48.053 eFt

Egyéb működési kiadások                    22.665 eFt

Összesen:                                             114.875 eFt

Engedélyezett létszámkeret: 21 fő

4.§

1. Költségvetési létszámkeretét 56,5 főben állapítja meg.

2. A közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszámát 124 főben állapítja meg.

5. §

Működési tartalékként 5.000 eFt-ot állapít meg, melyből 5.000 eFt általános tartalék.

6.§

1. Jelen rendelet 1. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményeinek az intézményi működési bevételeit feladatonként.

2. Jelen rendelet 2.a melléklete tartalmazza az önkormányzat sajátos működési bevételeit.

3. Jelen rendelet 2.b melléklete tartalmazza a költségvetési támogatásokat forrásonként.

4. Jelen rendelet 3. melléklete tartalmazza működési és fenntartási kiadási előirányzatait és létszámkeretét intézményenként, kormányzati funkciónként.

7.§

1. Jelen rendelet 4. melléklete tartalmazza az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait.

2. Jelen rendelet 5. melléklete mérlegszerűen mutatja be egymástól elkülönítetten, jogcímenként a működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat.

8.§

1. Jelen rendelet 6. mellékletén kerültek felsorolásra Pátroha Községi Önkormányzat által 2014.évben folyósított ellátások.

2. Jelen rendelet 7. mellékletén kerülnek bemutatásra a Működési célú támogatások, átadott pénzeszközök

3. Jelen rendelet 8. mellékleten mutatja be Pátroha Községi Önkormányzata 2013. évi előirányzat felhasználásának ütemtervét.

4. Jelen rendelet 9. melléklete tartalmazza az Önkormányzat likviditási tervét.

5. Az önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek likviditási tervét a 9.a,9.b,9.c,9.d, mellékletek szerint fogadja el.

6. Jelen rendelet 10. melléklete tartalmazza az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait.

7. Jelen rendelet 11. melléklete tartalmazza a Pátroha Községi Önkormányzata több éves kihatással járó döntéseit.

8. Jelen rendelet 12. melléklete tartalmazza a Pátroha Községi Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatásokat.

9. Az Önkormányzat feladatainak bemutatását (kötelező, önként vállalt, állami és államigazgatási) a 13. melléklet tartalmazza.

9.§

1. A polgármester 500 eFt erejéig jogosult előirányzat átcsoportosításra.

2. A polgármester 500 eFt erejéig önálló kötelezettségvállalási jogkörrel rendelkezik.

10.§

1. A költségvetés működési bevételei és kiadásainak egyenlege 0, mivel a hiányzó összeget 59.315 eFt-ot Működőképességet szolgáló Kiegészítő támogatásként került tervezésre, mivel e pályázat benyújtását rendeli el.

2. A felhalmozási forráshiány 0 eFt, mivel az Egészségügyi Alapellátási Központ 2013. évi előlegéből 2014. évben pénzmaradványként veszünk igénybe a projekt megvalósítására.

3. A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

4. A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

4.  A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 7 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzat növelésére fordítható forrás szolgálhat.

11.§

1. A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját a költségvetési törvényben meghatározott 38.650.-Ft-ban állapítja meg.

2. A Polgármesteri Hivatal köztisztviselői részére a költségvetési törvényben megállapított mértékű 200.000.-Ft Cafeteria keretet biztosítja 2014. évre.

3. Az Önkormányzat közalkalmazottai részére 12.500.-Ft/hó étkezési hozzájárulást hagy jóvá.

12.§

(1) A polgármester köteles a Képviselő-testület elé terjeszteni a költségvetési

      rendelet módosítását

1. a Képviselő-testület költségvetést módosító döntései esetén
2. évközben a központi költségvetési pótelőirányzat biztosításakor,
3. a tervezeten felüli saját bevétel növekedés bekövetkezésekor,
4. egyéb a feladatok végrehajtásához szükséges rendeletmódosítási javaslatok megtétele során és minden indokolt esetben, de legalább évente 4 alkalommal.

A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

13.§

A költségvetési évről december 31-ei fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat minden évben leltárral kell alátámasztani. Önkormányzatunk az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást készít mennyiségben és értékben. A leltározást legalább háromévente mennyiségi felvétellel, illetve minden üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozóan a csak értékben kimutatott eszközöknél és kötelezettségeknél egyeztetéssel kell elvégeznie.

14. §

Ez a  rendelet 2014. március 6. napján 17.00 órakor lép hatályba.

Tóth Sándor sk.                                                                                     Dr. Császár Andrea sk.

polgármester                                                                                                 jegyző