Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2023.évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 06. 30- 2023. 09. 01Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2023.évi költségvetésről
Kisújszállás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében eljárva, Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 28/2014. (X. 21.) önkormányzati rendelet 17. § a) pontja szerinti véleményező feladatkörében eljáró Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Humán Erőforrás Bizottsága véleményének kikérésével, a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 28/2014. (X. 21.) önkormányzati rendelet 18. § a) pontja szerinti véleményező feladatkörében eljáró Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi és Gazdálkodási Bizottsága véleményének kikérésével, a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 28/2014. (X. 21.) önkormányzati rendelet 19. § a) pontja szerinti véleményező feladatkörében eljáró Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének Ügyrendi és Jogi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Önkormányzati bevételek és kiadások
1. § (1)1 Kisújszállás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat 2023. évi költségvetését 4 866 195 000 Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2)2 Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege 4 017 619 000 Ft.
(3)3 Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege 4 809 715 000 Ft.
(4)4 A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege -792 096 000 Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg -63 059 000 Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg -729 037 000 Ft.
(5)5 Az előző évek maradványának a költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló igénybevétele 847 732 000 Ft
a) a működési célú maradvány igénybevételének összege 192 684 000 Ft
b) a felhalmozási célú maradvány igénybevételének összege 655 048 000 Ft.
(6)6 A finanszírozási célú műveletek bevételeinek összege 844 000 Ft
(7)7 A finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 56 480 000 Ft.
2. A gazdálkodására vonatkozó általános előírások
2. § (1) A Képviselő-testület irányítása alatt álló költségvetési szerveknek elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.
(2) Év közben pótelőirányzat csak az intézmény belső tartalékainak feltárása és az intézmény gazdasági helyzetének elemzése után igényelhető.
(3) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – intézményi többletbevétel felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli, pénzügyileg realizált intézményi működési többletbevételüket a Képviselő-testület hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítást követően használhatják fel.
(4) A (3) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat-módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.
3. § A költségvetési szervek az önerőt igénylő vagy utófinanszírozott pályázatok benyújtásáról és azok elbírálásáról folyamatosan kötelesek a Képviselő-testületnek tájékoztatást adni. A benyújtott pályázatokra vonatkozó, a Képviselő-testülethez benyújtott előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.
4. § A költségvetési források szűkössége miatt az önkormányzat 2023. június 30-ig az alábbi költségvetési kiadási előirányzatokat zárolja.
a)8 Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a dologi kiadások rendezvények kiadásaira tervezett előirányzatból 5 000 000 Ft, hóeltakarításra tervezett előirányzatból 5 000 000 Ft, általános és céltartalék előirányzatból 16 269 000 Ft.
b) Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a felhalmozási kiadások helyi és térségi turizmusfejlesztés saját erőként tervezett előirányzatból 50 000 000 Ft.
c) Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a Kisújszállási Térségi Szociális Otthon és Alapszolgáltatási Központ részére tervezett támogatásból 13 694 000 Ft.
d) A Kisújszállási Polgármesteri Hivatal költségvetésében a dologi kiadásokra tervezett előirányzatból 5 594 000 Ft.
e) A Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésében a dologi kiadásokra tervezett előirányzatból 4 809 000 Ft.
3. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás
5. § (1) A költségvetési szerv a részére jóváhagyott vagy módosított személyi juttatásokkal és a költségvetés létszám-előirányzatával – a jogszabályi előírások figyelembevételével – önállóan gazdálkodik.
(2) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata, az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló, egyéb károsult kártérítése és egyéb térítése a felhalmozási bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.
(3) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és a személyi juttatások nyilvántartásának vezetéséről.
6. § Az önkormányzat költségvetési szerveinél az illetményfizetés a munkavállaló által megválasztott lakossági folyószámlára való utalással történik.
7. § A Kisújszállási Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege 46 380 Ft.
4. Költségvetési maradványra vonatkozó rendelkezések
8. § (1) A Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár és a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá, és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról.
(2) A központi költségvetésből származó támogatások 2021. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettséget költségvetési maradványt terhelő befizetési kötelezettségként kell előírni.
(3) A feladatelmaradásból származó megtakarítást a költségvetési szerv nem használhatja fel, a Képviselő-testület a végleges feladatelmaradást követően, de legkésőbb a maradvány jóváhagyásakor dönt a költségvetési előirányzatról.
(4) A költségvetési szervek a zárszámadásról szóló rendelet hatálybalépéséig a várható maradvány terhére kötelezettséget nem vállalhatnak, kivéve a céljellegű maradványt.
5. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
9. § (1) A költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti új adósságot keletkeztető ügyletet az önkormányzat nem tervez.
(2) Az Önkormányzat a 2023. évben tervezett feladatok végrehajtásához az önkormányzati gazdálkodás zavartalanságának biztosítására a számlavezető pénzintézetnél 50 000 000 Ft összegű folyószámla-hitelkeretet nyithat.
(3) Az önkormányzat fizetési számláján lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester rendelkezik, az ügyletekről a féléves és éves beszámoló készítésekor a Képviselő-testületet tájékoztatni kell.
6. Egyéb rendelkezések
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kisújszállás Város Önkormányzata, a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal és a Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
a) az egységes rovatrend K1 Személyi juttatások rovaton elszámolandó kiadások
aa) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
ab) a foglalkoztatottaknak adott bérlet és költségtérítés,
ac) a tételenként háromszázezer forintot el nem érő egyéb külső személyi juttatások kiadásai,
b) az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,
c) az egységes rovatrend K3 Dologi kiadások rovatain elszámolandó, tételenként négyszázezer forintot el nem érő kiadások és az ezekhez kapcsolódó általános forgalmiadó-kiadások,
d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások és az ezekhez kapcsolódó általános forgalmiadó-kiadások,
e) a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott vásárlási és üzemanyag-előlegek,
f) foglalkoztatottaknak adott, tételenként kétszázötvenezer forintot meg nem haladó illetményelőleg.
11. § Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.
12. § A rendelet
a) 1. melléklete az önkormányzati nettósított összevont bevételek és kiadások előirányzatát,
b) 2. melléklete a kimutatást Kisújszállás Város Önkormányzata 2023. évi központi támogatásának összegéről,
c) 3. melléklete a Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár bevételeit és kiadásait,
d) 4. melléklete a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait,
e) 5. melléklete Kisújszállás Város Önkormányzatának bevételeit és kiadásait,
f) 6. melléklete a Kisújszállás Város Önkormányzata által folyósított ellátások előirányzatát,
g) 7. melléklete a tartalékokat,
h) 8. melléklete a hiteltörlesztés kiadásait, működési, felhalmozási cél szerinti tagolásban, valamint a kamatok bemutatását, felhalmozási és működési bontásban,
i) 9. melléklete a beruházási feladatokat,
j) 10. melléklete a felújítási feladatokat célonként,
k) 11. melléklete az egyéb felhalmozási kiadások előirányzatát,
l) 12. melléklete az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulásokat,
m) 13. melléklete a 2023. évi létszámkeretet,
n) 14. melléklete a közfoglalkoztatottak éves létszámkeretét,
o) 15. melléklete az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettségek kimutatását,
p) 16. melléklete a címrendet állapítja meg.
7. Záró rendelkezés
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (5) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (6) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (7) bekezdése a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a) pontja a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Kisújszállás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.