1. § A rendelet hatálya kiterjed Túrkeve Város Önkormányzatának Képviselő-testületére, bizottságaira, a Túrkevei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre.

2. § (1) Túrkeve Város Önkormányzata 2015. évi költségvetésének

3. § (1)⁷ A 2. § (1) bekezdés a) pontban megállapított bevételi főösszeg bevételi jogcímenkénti részletezése: KÖLTSÉGVETÉS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI 1.093.434 eFt

(2)⁸ A 2. § (1) bekezdés d) pontban megállapított pénzmaradvány részletezése

- Maradvány igénybevétele 147.513 eFt

=Működési célú maradvány 118.550 eFt

=Felhalmozási célú maradvány 28.963 eFt.

(2a)⁹ A 2. § (1) bekezdés e) pontban megállapított finanszírozási bevételek részletezése

- Belföldi finanszírozási bevételek 16.492 eFt

= ÁH-n belüli megelőlegezés 16.492 eFt

(3)¹⁰ A bevételek gazdálkodónkénti részletezése

4. §¹⁶ (1) A 2. §. (1) bekezdés b) pontban megállapított kiadási főösszeg kiadási jogcímenkénti részletezése: KÖLTSÉGVETÉS MŰKÖDÉSI KIADÁSAI 1.220.617 eFt

- személyi juttatás 479.871 eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 108.752 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadások 460.628 eFt

- ellátottak pénzbeli juttatásai 64.840 eFt

- támogatás ÁH-n belülre 7.704 eFt

= működési célú 7.704 eFt

- Támogatások ÁH-n kívülre 96.865 eFt

= működési célú 96.865 eFt

- tartalékok (működési kiadáshoz) 1.339 eFt

- helyi önk.-k előző évi elsz. származó kiadások 618 eFt

KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSAI 1.194.823 eFt

- beruházások 1.097.609 eFt

- felújítások 60.587 eFt

- támogatások ÁH-n kívülre 4.100 eFt

= felhalmozási célra 4.100 eFt

- támogatás ÁH-n belülre 28.762 eFt

= felhalmozási célra 28.762 eFt

- tartalékok (felhalmozási kiadáshoz) 3.765 eFt.

5. § (1)¹⁷ Túrkevei Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde összesen: 160.393 eFt

Ebből:

- személyi juttatás 91.699 eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 25.904 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 42.648 eFt

- beruházás 142 eFt

= Bölcsőde 9.919eFt

Ebből:

- személyi juttatás 5.564 eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 1.472 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 2.883 eFt

(2)¹⁸ Madarász Károly Művelődési Intézmény és Könyvtár: 40.245 eFt

Ebből

- személyi juttatás 21.423 eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 5.770 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 11.769eFt

- beruházás 1.283 eFt.

(3)¹⁹ Finta Múzeum 14.878 eFt

Ebből:

- személyi juttatás 7.029 eFt

- munkaadót terhelő járulékok 1.881 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 5.789 eFt

- beruházás 179 eFt

(4)²⁰ Túrkevei Polgármesteri Hivatal: 175.054 eFt

Ebből:

-személyi juttatás 86.341 eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 26.045 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 24.837 eFt

- ellátottak pénzbeli juttatásai 37.753 eFt

- beruházás 78 eFt.

6. § (1)²¹ Önkormányzat működési kiadásai, városüzemeltetés, szoc. ellátások, oktatás, közművelődés és sport, egészségügy, önkormányzat által finanszírozott feladatok: 830.390 eFt

Ebből:

- személyi juttatás 273.379eFt

- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA 49.152 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás 375.585 eFt

- támogatások ÁH-n belülre 7.704 eFt

= működési célú 7.704 eFt

- támogatások ÁH-n kívülre 96.865 eFt

= működési célú 96.865 eFt

- ellátottak pénzbeli juttatásai 27.087 eFt

- helyi önk-k előző évi elszám. származó kiadások 618 eFt.

(2)²²

7. § (1)²³ Beruházások: 1.095.927 eFt.

(2)²⁴ Felújítások: 60.587 eFt.

(3)²⁵ Támogatások ÁH-n kívülre 4.100 eFt,

- felhalmozási célú: 4.100 eFt.

Támogatások ÁH-n belülre 28.762 eFt

- felhalmozási célú 28.762 eFt

(4)²⁶ Tartalék: 5.104 eFt

- általános tartalék: 92 eFt

- céltartalék: 5.012 eFt

= 2015. évi bérkompenzáció céltartalék 0 eFt

= Helyi önkorm. hivatal működési tám. és a beszámítás helytelen számítása miatt állami támogatás visszafizetésére 6 eFt

= A 2015. évi közfoglalkoztatás állam által nem finanszírozott kiadásaira 205 eFt

= 2015. évi hagyományos közmunkaprogram 30 %-os önrészére 485 eFt

= közművelődés érdekeltségnövelő támogatás pályázat önerejére 0 eFt

= K-26 kísérőgáz bérleti díjából képzett felhalmozási tartalék 2.545 eFt

= Önkormányzati ingatlan értékesítéséből képzett felhalmozási tartalék 1.220 eFt,

= Önk.szoc.ellátások állam által biztosított önerejének tartaléka 207 eFt

= Étkeztetés állam által biztosított támogatásának tartaléka 344 eFt

7/A. §²⁷ A 2. § (1) bekezdés f) pontjában megállapított kiadás jogcímenkénti részletezése:

- Belföldi finanszírozás kiadásai 28.295 eFt

= ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése: 28.295 eFt.

8. §²⁸ (1) Túrkevei Települési Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetése, amelyet a 12/2015. (I.27.) sz. határozatával fogadott el a Testület, melyet kettő alkalommal a 63/2015.(X.19.) sz. és a 53/2015.(VI.22.) sz. határozatával módosított: 1.816 eFt,

Ebből: - személyi juttatás: 1.148 eFt,

- munkaadót terhelő járulék és SZOHA: 174 eFt

- dologi és egyéb folyó kiadás: 494 eFt.

9. § (1) Túrkeve Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak megbontását az Áht. 23. § (2) bekezdés b) pontja alapján a 2/g. melléklet tartalmazza.

(2) Túrkeve Város Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkeretét a 2/h melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátási feladatait biztosítja, további lehetőségek figyelembe vétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.

(3) Tárgyéven túli fizetési kötelezettséget a képviselő-testület kivéve a jogszabályon alapuló, bírósági, államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket - vállalhat és csak oly mértékben, hogy azaz esedékességkor a közfeladat ellátásának finanszírozását és csak az ismert kötelezettségek teljesítését nem veszélyezteti.

11. § (1) A költségvetési szervek negyedévenként az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31. hatállyal kezdeményezhetik az e rendeletben meghatározott előirányzatokat érintő módosításokat.

(2) Az intézmények az év közben keletkezett működési és felhalmozási bevételi többletet, támogatásértékű és államháztartáson kívülről végleges céllal átvett pénzeszközeit az irányító szerv jóváhagyása nélkül nem használhatják fel, amennyiben bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A módosítási javaslat előterjesztése esetén vizsgálandó, hogy a többletbevétel lehetőségével a tervezés időszakában lehetett volna–e számolni, vagy az a nem kellően megalapozott tervezés eredménye. Abban az esetben, ha ez fennáll az önkormányzati támogatás csökkentésére kell javaslatot tenni.

(4) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők. A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

(5) E rendelet 10. §-a szerint meghatározott létszámot az intézmények saját hatáskörben nem módosíthatják.

(6) Az üres álláshelyekről és az álláshelyhez kapcsolódó előirányzatok felhasználásáról az intézmények – évente – június 30-ig, illetve december 31-ig kötelesek beszámolni az Önkormányzatnak.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott bevételek beszedésére – az irányításuk alá tartozó költségvetési intézmények működőképességének megőrzése mellett - a kiadások teljesítésére.

(2) Az intézmények a részükre jóváhagyott előirányzatokat nem léphetik túl. Az Önkormányzat intézményeinek ingó vagyontárgyai értékesítésére vagy selejtezésére az intézményvezető 100.000 Ft egyedi értékig önállóan,100.000 – 1.000.000.Ft egyedi érték esetén a polgármester,1.000.000 Ft-ot meghaladó egyedi érték esetén pedig a képviselő-testület előzetes hozzájárulásával jogosult. A tartósan (1 éven túl) intézményi feladatot el nem látó eszközöket a fenntartónak vissza kell adni, vagy kezdeményezni kell az értékesítést.

(3) Az intézmény gazdálkodásáért az intézményvezető személyesen felelős.

(4) Önkormányzati intézményben új feladat csak képviselő-testület engedélyével és csak akkor vállalható, ha annak forrása teljes egészében biztosított.

(5) Új feladat végzése alapító okirat módosítást követően végezhető. Bérgazdálkodási jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan kötelezettséget a fenntartó engedélye nélkül, amelyekhez többlet költségvetési támogatás szükséges, vagy amely tartós kötelezettségvállalást eredményez. Képviselő-testület engedélye szükséges a munkajogi létszám változásához. A KJT-ben meghatározott minimális juttatásoktól kizárólag az önkormányzat döntése alapján – annak mértékéig – térhetnek el az intézmények.

(6) Az intézmények működését – költségvetési évre – az önkormányzat az ellátandó feladat figyelembevételével finanszírozza. Az állami támogatás-igénylésnél mutatkozó tervezési bizonytalanságot jelezni kell, és annak mértékéig és idejéig az önkormányzatnak céltartalékot kell képezni. Azon intézmények, amelyek az állami támogatáshoz kapcsolódó ellátotti létszámot a tervezetthez képest alulteljesítik, a feladat csökkenésből, illetve a jogtalan igénybevételből adódó visszafizetési kötelezettséget a 2015. évi költségvetésükből kötelesek kigazdálkodni.

(7) Az intézmények olyan pályázatot, ami sajáterőt, fedezetbiztosítást igényel képviselő-testületi döntéssel nyújthatnak be. Sajáterőt, fedezetbiztosítást nem igénylő pályázat benyújtásáról (pályázat fő lapjainak egy példányával) a polgármestert tájékoztatni kötelesek. A pályázat elbírálásáról – szintén – kötelesek tájékoztatást nyújtani. A nyertes pályázat esetén a támogatási szerződés – fenntartó részéről történő – aláírása esetén a polgármester dönt, hogy „csak” tájékoztatja a testületet, vagy a támogatási szerződés aláírására testületi döntést kér. A nyertes pályázatokhoz kapcsolódó fejlesztési, felújítási kiadásokat tételesen, összegszerűen a Képviselő-testület hagyja jóvá. A feladatra kötelezettségvállalás a jóváhagyást követően vállalható.

(8) Az intézményeknek törekedniük kell a kihasználatlan erőforrások hasznosítási módjának felkutatására.

(9) Az Önkormányzat Hivatalánál és Intézményeinél a személyi juttatásokon belüli belső átcsoportosítással jutalom jogcímen kifizethető összeg nem lehet több mint a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-a.

13. § (1) A 2015. évi költségvetésből támogatott civil szervezetek 286/2012.(XII.10.) sz. rendelet alapján pályázat útján kapnak támogatást, a költségvetésben jóváhagyott keret összegéig. A kapott támogatást csak szervezetük működtetésére illetve rendezvények szervezésére használhatják fel, (irodaszerek, bérleti díjak, telefon- és postaköltség, rendezvények, versenyek, vetélkedők szervezése, utazás, szállás, kisebb értékű eszközök beszerzése, stb.)

(2) A jövőben minden olyan szervezet, mely 500.000 Ft-nál nagyobb összegre tart támogatási igényt az önkormányzattól, azt a támogatás erejéig részletes költségvetés benyújtásával teheti meg.

(3) Amennyiben a jelentős mértékben támogatott szervezetek (Tűzoltóság, Gyógyfürdő, Egressy Béni Zeneiskola, Korda Vince Művészeti Iskola, Sportegyesület, stb.) új feladatot vállalnak, többlettámogatást nem kaphatnak.

(4) A képviselő - testület a város költségvetéséből támogatott szervezetek, személyek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre jutatott támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A számadási kötelezettség teljesítésének elmulasztása esetén a további támogatást fel kell függeszteni.

(5) A (4) bekezdésében szereplő támogatások felhasználását és a számadási kötelezettség teljesítését a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság ellenőrizi a költségvetési év végén. Év közben plusz támogatási igényt a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményével együtt lehet a képviselő-testület elő terjeszteni a forrás megjelölésével.

14. § (1) A polgármester folyamatosan figyelemmel kíséri a költségvetés végrehajtását. Gondoskodik az intézmények pénzellátásáról, az elfogadott támogatások előírásszerű felhasználásáról, ütemezéséről, ezek felhasználását figyelemmel kíséri a Pénzügyi és Gazdasági osztály. A tudomására jutott elemi költségvetéstől történő eltérést jelzi a polgármesternek, jegyzőnek.

(2) Az intézményvezetők kötelesek együttműködni a város érdekében történő gazdálkodás elősegítésében, annak folyamatos, biztonságos költségvetési helyzetének biztosítása érdekében, így különösen az állami hozzájárulások fenntartótól történő lehívásakor, a pénzügyi ellenőrzések zavartalan feltételeinek biztosításában.

(3) A költségvetés általános tartaléka az elmaradt bevételek pótlására és többletkiadások fedezetére szolgál.

(4) Önkormányzat az alábbi kiadásainak, kiadás főösszegein belüli (személyi, járulékai, dologi megtartása mellett) a szükség szerinti kiadás átcsoportosítást – a terület hivatali gazdálkodása felelőseinek javaslatára – a polgármester és a pénzügyi és gazdasági osztályvezető engedélyezi. Az évközi változásokról a zárszámadás keretei között a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

(5) Az Áht. 85. §-ban felhatalmazás alapján az alábbiak szerint állapítja meg a kiadásai készpénzben történő teljesítésének eseteit:

(6) A lakásalapból 2004. évi költségvetés forrás kiegészítésére igénybevett – eddig vissza nem pótolt – 7.375 e Ft-ot 2016.-2017. években vissza kell pótolni.

(7) Fejlesztések, felújítások csak teljes forrásfedezet mellett indíthatók.

15. § A köztisztviselői, közalkalmazotti illetmény fizetésének napja a tárgyhónapot követő hónap 3-a. Amennyiben a fizetési nap munkaszüneti, heti pihenőnapra esik, az azt megelőző munkanap.

16. § Az intézmények az elemi költségvetést az Áht. 28. § (5) bekezdése alapján – 2015. március 31-ig készítsék el és mutassák be jóváhagyásra a fenntartónak. A költségvetést a fenntartó aláírásával és visszaküldésével hagyja jóvá. A jóváhagyásig az intézmények a működéshez feltétlenül szükséges kiadásaikat teljesíthetik, kivéve a szerződéses elkötelezettségeket.

17. § A költségvetési tv.68. §-ának rendelkezése alapján az Áht.97. §(3) bekezdésben foglalt rendelkezés alkalmazása során a kisösszegű követelés értékhatára 100.000,-Ft. Az intézményt megillető követelésről az intézmény likviditásának megtartása mellett lemondani

18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.

19. § (1) Az államháztartás alrendszeriből nyújtott, nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a támogatást odaítélő szervezet vagy irányító szerve hivatalos lapjában vagy honlapján közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napon. Honlapon történő közzététel esetén legalább öt évig biztosítani kell az adatok hozzáférhetőségét.

(2) A 2011. évi CXII. tv. 1. melléklet szerinti közzétételi kötelezettségről – a nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni jog átadására – vonatkozó szerződések közzétételéről Túrkeve város honlapján kell gondoskodni, a szerződés létrejöttét követő hatvan napon belül. A közzétételért a szerződéskötő fél a felelős.

20. § Túrkeve Város Önkormányzata

21. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 2016. január 1-től a 2016. évi költségvetési rendelet elfogadásáig a helyi bevételeket folyamatosan szedje be és a kiadásokat időarányosan finanszírozza.

22. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba.