Alattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2015. (V. 29.) önkormányzati rendelete

2014. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2015. 05. 29- 2022. 09. 21

Alattyán községönkormányzata

 képviselő-testületének

8/2015. (V.29.) önkormányzati rendelete

a 2014. évi pénzügyi terv végrehajtásáról


Alattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

(1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

316 133 E Ft

Költségvetési bevétellel



427 497 E Ft

Költségvetési kiadással


60 264 E Ft

helyesbített maradvánnyal

hagyja jóvá.

(1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1.1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint fogadja el.

(3) A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint fogadja el.

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:

(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 3. és a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.


(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 5. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat, polgármesteri hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 6., és a 7., mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(5) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8., mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a költségvetési szervek maradványát és annak felhasználását a 9. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.


3. §

(1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2015. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. §

(1) A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.



5. §


(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.



Alattyán Község Önkormányzat 8/2015. (V.29.)
zárszámadási rendeletének indokolása


Tisztelt Képviselő-testület!


A képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet tervezetét a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé, úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Alattyán Község Önkormányzata 2014. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.



I.


Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások


Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása


Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2014. január 1-jén 155 879
E Ft volt, összesen 457 078 ezer Ft bevételt és 562 471 ezer Ft kiadást teljesített, melynek eredményeként a 2014. december 31-i záró pénzkészlet 50 486 E Ft.


Többéves kihatással járó döntések


Az önkormányzatnak a többéves kihatással járó döntésből származó kötelezettsége a 2013-ban keletkezett Gecse Árpád Emlékház felújítása volt, melynek összes kötelezettsége 20 009 ezer Ft volt, ebből 15 035 ezer Ft 2014-ben került kifizetésre. A felújítás befejeződött, ezzel a többéves kötelezettség is megszűnt.


Az önkormányzat hitelállománnyal 2014-ben nem rendelkezett.


Az önkormányzatnak 2014. december 31. napjával nem volt garancia- és kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Az Alattyáni Víziközmű Társulattal szemben a kötelezettségek és követelések összevezetése után 85 418 ezer Ft követelést tartunk nyilván.


Közvetett támogatások


A közvetett támogatások tényleges összege 2 115 E Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:

  • Idősek Klubja ellátottainak térítési díjkedvezmény szociális alapon: 1 465 ezer Ft
  • 70 éven felüliek talajterhelési díj elengedése: 650 ezer Ft


Adósságállomány alakulása


2014. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2014. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 6 864 E Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 6 864 E Ft. A központi költségvetéssel szembeni kötelezettség 4 411 ezer Ft, mely összeg egyrészt a 2014. december havi gépjárműadó központi költségvetést megillető része, illetve a 2015. évi nettó finanszírozás 2014. decemberben megelőlegezett része. Az elkülönített állami pénzalapokkal szembeni kötelezettség 2 782 ezer Ft, ami a közfoglalkoztatási programok 2014 decemberében kifizetett előlege. További 21 ezer Ft egyéb kötelezettséget tartott nyilván az önkormányzat 2014. december 31-én.



Vagyoni helyzet alakulása


Az önkormányzat eszközeinek értéke 2014. december 31-én 2 136 582 E Ft, mely 3,47  %-kal (77 021 E Ft-tal) csökkent az előző évhez képest.

.

Az immateriális javak állománya 17,92 %-kal (19 E Ft-tal), csökkent a 2013. december 31-i adathoz viszonyítva.


A tárgyi eszközök állománya 50 604 E Ft 3,04 %-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy a tárgyévben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés önkormányzati szinten meghaladta a tárgyévi aktivált beruházások értékét.


A befektetett pénzügyi eszközök értéke az előző évi záró értékhez képest nem változott. (538 ezer )


Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetései nem változtak 2014-ben. 2014-ben az önkormányzat többségi tulajdonában (100 %) 1 db gazdasági társaság volt.

Ezen gazdasági társaság  működéséhez 254 E Ft összegben járult hozzá az önkormányzat.


A bérleti, üzemeltetési szerződés alapján kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 47 119 E Ft-tal csökkent, elsősorban az értékcsökkenés elszámolása következtében.


A nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 645 E Ft, mely 66 E Ft-tal, azaz 11,39 %-kal nőtt az előző évhez képest.


A pénzeszközök nyitó állománya 155 879 ezer Ft volt. Az állomány 2014. december 31-ére 50 486 ezer Ft-ra csökkent, ami 67,61 %-os csökkenést jelent.


A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 16,13 % az előző évhez képest. A növekedés indoka elsődlegesen a garancia- és kezességvállalásból eredő követelés növekmény.


Az önkormányzat és intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és kis értékű  eszközök) kimutatták.


Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása


Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek összes állománya 799 E Ft,  melyek a következő jogcímeken keletkeztek:


  • hosszú lejáratú kötelezettségek: 84 ezer Ft
  • rövid lejáratú kötelezettségek: 715 ezer Ft



Közfoglalkoztatás


2014-ben kilenc közfoglalkoztatási program működött, ebből hat 100 %-os, három 85 %-os támogatási intenzitású volt. A programokban összesen 105 fő volt foglalkoztatva, az éves állományi létszám 31,57 fő. A közfoglalkoztatási programokban az alábbi feladatok valósultak meg: kültéri padok, kiülők, kerítések készítése, külterületi utak egyengetése, cserjeirtás, gaz begyűjtés, könyvtár nyílászáróinak rendbetétele, székek kárpitozása, intézményekben folyó munka segítése. Két program a közfoglalkoztatottak képzését szolgálta.


Szociális kifizetések      


Foglalkoztatást helyettesítő támogatást 2014-ben az önkormányzat összesen 14 167 ezer Ft-ot fizetett ki átlagosan 56,5 főnek. A támogatottak legmagasabb szintje júliusban volt (70 fő), legalacsonyabb szintje pedig januárban (39 fő).

Rendszeres szociális segély kifizetése 3 802 ezer Ft-ban történt, havonta átlagosa 12,33 főnek. Legtöbben decemberben (16 fő), legkevesebben januárban (9 fő) részesültek a támogatásban.

Rendszeres gyermekvédelmi támogatás 2014-ben kétszer került kifizetésre az arra jogosult gyermekek után. Augusztusban 283 fő, novemberben 277 fő volt jogosult erre a támogatási formára. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás pótlékára augusztusban 4 fő, novemberben 3 fő volt jogosult. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás kifizetése havonta történt 01-03. hónapokban 5 főnek, 04-08. hónapig 4 főnek, 09-12. hóig 3 főnek. Gyermekvédelmi támogatásokra 2014-ben  összesen 3 601 Ft-ot fizetett ki az önkormányzat.

Óvodáztatási támogatást májusban 21 fő, decemberben 9 fő kapott, a kifizetett összeg: 320 ezer Ft volt.

Lakásfenntartási támogatásra 14 746 ezer Ft-ot fizetett ki az önkormányzat havonta átlagosan 236 főnek.

Temetési segélyben 13 fő, átmeneti segélyben 7 fő részesült.


Tisztelt Képviselő-testületet!

Kérem, hogy a zárszámadási rendelet-tervezetet tárgyalja meg és hozza meg döntését.



Alattyán, 2015. május 19.


Mellékletek