Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (X. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2023. 10. 04

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (X. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.10.04.

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.

A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2023. évi költségvetéshez kötődően a második számú módosításra, azért került sor, mert kaptunk állami támogatást pályázatokra (REKI, Lakossági víz-és csatornadíj támogatás). A 2022.évi maradvány összegét a Testület jóváhagyta a beszámoló elfogadásakor, ezért ezt az összeget módosított előirányzatként is fel kell adni. A 2022. évi elszámolásból keletkezett visszafizetési kötelezettséget is szerepeltetni kell módosított előirányzatként.

Önkormányzati bevételek:

Egyéb működési bevétel	+	6.174.421.-Ft
Lakossági víz-és csatornadíj pályázat	+	67.600.-Ft
Maradány igénybevétel	+	14.367.461.-Ft
Egyéb működési bevétel	-	13.042.375.-Ft
REKI pályázat	+	5.771.315.-Ft
Működési bevételek	-	5.771.315.-Ft
Hitel felvétel	+	30.000.000.-Ft
*Bevételi előirányzat változás*	+	37.567.107.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Előző évi visszafizetés	+	6.174.421.-Ft
Átadott pénzeszköz. ÁHT-n kívülre	+	67.600.-Ft
Dologi Kiadások	+	1.325.086.-Ft
Hitel törlesztés	+	30.000.000.-Ft
A költségvetési főösszeg változás	+	37.567.107.-Ft

módosított költségvetési bevétel	651.716.025.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadás	651.716.025.-Ft-ban
-ebből működési felhalmozási	465.915.365.-Ft 185.800.660.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

399.047.959.-Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
168.708.000.-Ft	Személyi juttatások
16.120.828.-Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
164.132.786.-Ft	Dologi kiadások
8.100.000.-Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
41.986.345.-Ft	Egyéb működési célú kiadások
	7.922.645.-FtElvonások és befizetések
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	29.830.200.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

	3.933.500.-FtEgyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
185.800.660.-Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
144.200.550.-Ft	Beruházások
	ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
41.600.110.-Ft	Felújítások
	- ebből: EU-s forrásból felújítás
0.-Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
	ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
	Lakástámogatás
	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

66.867.406.-Ft	Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha költségvetési szervünk bevételi előirányzatát: 653.103.-Ft összeggel emeltük meg mely maradvány igénybevétel. A kiadását dologi kiadásra tettük. A Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda bevételi előirányzatát 671.983.-Ft-al emeltük meg, mely szintén maradvány igénybevétel, a kiadási oldalon dologi kiadások összegét emeltük meg.