Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 02. 28

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.28.

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselő-testületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.

A képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2023. évi költségvetéshez kötődően a negyedik számú módosításra, azért került sor, mert kaptunk állami támogatást pályázatokra (REKI,III-IV).,állami (általános , köznevelési, gyerekétkeztetés) támogatás.. A Tiszaörsi Konyha dologi kiadását a megemelkedett közüzemi díjak,illetve élelmiszer árak drágulása miatt még tovább kellett emelni. Az Óvodában kisszékek vásárlása vált szükségessé.

Önkormányzati bevételek:

Normatíva felmérés október	+	6.396.385.-Ft
Egyéb működési bevételek	-	-11.424.571.-Ft
Iparűzési adó elszámolás 2022.évi	+	8.826.947.-Ft
REKI pályázat	+	2.160.363.-Ft
Hitel felvétel	+	18.500.000.-Ft
Felhalmozásra Átvett pénzeszköz	+	4.164.846.-Ft
*Bevételi előirányzat változás*	+	28.623.970.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások	+	1.210.000.-Ft
Munkaadói járulékok	+	157.000.-Ft
Dologi kiadások	+	10.787.624.-Ft.-
Tartalékok	-	300.000.-Ft
Beruházás	-	1.730.654.-Ft
Hitel törlesztés	+	18.500.000.-Ft
A költségvetési főösszeg változás	+	28.623.970.-Ft

módosított költségvetési bevétel	716.722.747.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadás	716.722.747-Ft-ban
-ebből működési felhalmozási	532.152.741.-Ft 184.570.006.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

416.785.335.-Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
169.918.000.-Ft	Személyi juttatások
16.277.828.-Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
180.803.162.-Ft	Dologi kiadások
8.100.000.-Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
41.686.345.-Ft	Egyéb működési célú kiadások
	7.922.645.-FtElvonások és befizetések
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	29.830.200.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

	3.933.500.-FtEgyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
184.570.006.-Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
132.174.896.-Ft	Beruházások
	ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
52.395.110.-Ft	Felújítások
	ebből: EUs forrásból felújítás
0.-Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
	ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁHn belülre
	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
	Lakástámogatás
	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

115.367.406.-Ft	Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha költségvetési szervünk bevételi előirányzatát:3.382.254.-Ft finanszírozási összeggel emeltük meg. A kiadását személyi juttatás,munkaadói járulék,valamint dologi kiadásra tettük. A Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda bevételi előirányzatát 1.851.870.-Ft-al emeltük meg, mely finanszírozási bevétel. A kiadási oldalon beruházási kiadások,személyi juttatások, munkaadói járulék,valamint dologi kiadások összegét emeltük meg.