Bátaszék Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság, valamint a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2011.(II.1.) önkormányzati rendelet 25. § (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró a Kulturális, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság és a Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Bátaszék Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre), a képviselő-testület szerveire terjed ki.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2017. évi költségvetése

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi főösszegét                                                         2 117 465 E Ft-ban,

Költségvetési bevételi főösszegét                                             1 955 450 E Ft-ban,

a) önkormányzat működési támogatásai                                       434 218 E Ft

 (a b.) pont szerinti kivétellel)

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel      1 184 571 E Ft,

amelyből:

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                102 923 E Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                7 290 E Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                             19 574 E Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzatoktól,                              0 E Ft

     be) jogi személyiségű társulástól,                                  0 E Ft

     bf) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

           származó pénzeszközből,                                        1 035 095 E Ft

     bg) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

           elszámolható összegből,                                           0 E Ft

     bh) központi költségvetés szervtől                                          19 689 E Ft

     bi) egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel            0 E Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                     248 862 E Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                     47 301 E Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                   29 100 E Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                      11 398 E Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)           0 E Ft

h) kölcsön                                                                                                                  0 E Ft

i) előző évi maradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                           162 015 E Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei

ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:           0 E Ft

jb) önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei                   0 E Ft

jc) önkormányzatok költségvetési támogatása              434 218 E Ft

k) egyéb bevételek                                                                                            0 E Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek bevételét                                                 0 E Ft-ban,

 la) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

 lb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

határozza meg.

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                            573 803 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                               1 497 235 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                        46 427 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                     1 041 778 E Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                1 075 687 E Ft.

(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási főösszeg: 2 117 465 E Ft

A költségvetési kiadások főösszege: 2 101265 E Ft

a) működési költségvetés                                                                        951 951 E Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                   151 071 E Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                31 202 E Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                     165 413 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               23 239 E Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                        456 523 E Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                     1 149 314 E Ft

ba) beruházások,                                                                        97 023 E Ft

bb) felújítások                                                                              49 315 E Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                  6 300 E Ft

c) kölcsönök                                                                                                            0 E Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                    0 E Ft

e) tartalékok                                                                                               1 121 179 E Ft

f) finanszírozás                                                                                                16 200 E Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a.) a kötelező feladatok kiadásai                                                          1 826 305 E Ft,

b.) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   223 198 E Ft,

c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                         67 962 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból

1. működési kiadások:                                                                            827 448 E Ft,
2. felhalmozási kiadások:                                                                       152 638 E Ft,
3. működési tartalék                                                                               124 503 E Ft,
4. felhalmozási tartalék                                                                           996 676 E Ft.
5. finanszírozási kiadások összegét                                          16 200 E Ft-ban,

- fejlesztési hiteltörlesztés összegét                                    1 948 E Ft-ban,

- fejlesztési kölcsön törlesztése                                          1 442 E Ft-ban,

- működési hiteltörlesztés összegét                                           0 E Ft-ban,

- likvid hitelek törlesztése                                                          0 E Ft-ban

- értékpapírok kiadásai                                                              0 E Ft-ban,

6. finanszírozási célú műveletek kiadását                                16 200 E Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását               12 810 E Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását             3 390 E Ft-ban,

állapítja meg.

g) költségvetési hiányát                                                           145 815 E Ft-ban,

ga) működési költségvetési hiányát                                      72 188 E Ft-ban,

gb) felhalmozási költségvetési hiányát                                 73 627 E Ft-ban

állapítja meg.^{[1] [2] [3]}

4. § (1) A képviselő-testület:

a) az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,

b) az előző évi költségvetési maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolás szerint,

c) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,

d) az önkormányzat összevont engedélyezett álláshely keretét intézményi bontásban a 12. melléklet szerint,

e) az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,

f) az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 6. melléklet szerint,

g) önkormányzat 2017. évi

ga) általános tartalékát                              14 508 E Ft-tal,

gb) működési céltartalékát                         9 380 E Ft-tal,

      ebből: egyensúlyi tartalék                     4 000 E Ft-tal,

gc) felhalmozási céltartalékát                   37 212 E Ft-tal,

a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

h) a 2017. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató melléklet szerint,

i) az egyesületek, társadalmi szervezetek 2016 évi támogatását a 6. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, hogy az átadott pénzek 6. tájékoztató melléklet 1.7 pontjában az egyéb szervezetek részére biztosított keret felhasználásáról rendelkezzen.

 (2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8.1 és 8.2 mellékletek tartalmazzák.

5. § Az önkormányzat, valamint intézményei működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 9.1-9.3. mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

a) 9.1. melléklet Bátaszék Város Önkormányzata

b) 9.2. melléklet Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal

c) 9.3. melléklet Keresztély Gyula Városi Könyvtár Bátaszék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól szóló 1/2015.(I.27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésében meghatározott bátaszéki kiemelt szervezetek részére 2017. évben az alábbi összegű támogatásokat állapítja meg:

a) Bátaszék Város Polgárőr Egyesülete                                                             600 E Ft

b) a Magyar Nemzetőrség Tm.-i Szervezete Bátaszéki Alegysége                  200 E Ft

c) Bátaszéki Önkormányzati Tűzoltóság Köztestülete                                    1 100 E Ft

d) Bátaszéki Sport Egyesület                                                                          8 000 E Ft

e) Tolna Megyei Matematikai Tehetséggondozó Alapítvány                             300 E Ft

f) Bátaszéki Vállalkozók Ipartestülete                                                                 700 E Ft.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben nem említett bátaszéki civilszervezetek részére az alábbi elnevezésű költségvetési kereteket határoz meg:

a) egyházak támogatása                                                                                 400 E Ft

b) hagyományőrző egyesületek támogatása                                               1 300 E Ft

c) alapítványok támogatása                                                                            400 E Ft

d) sportszervezetek támogatása                                                                     300 E Ft

e) közművelődési szervezetek támogatása                                                 1 000 E Ft

f) egyéb civil szervezetek támogatása                                                           600 E Ft

7. § Bátaszék Város Önkormányzata a bátaszéki gesztorságú társulások feladat ellátásához az alábbi összegekkel járul hozzá 2017. évben saját költségvetéséből:

a) Bátaszék és Környéke Önkormányzatainak

Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény-fenntartó Társulás               34 221 E Ft,

b) Mikrotérségi Óvoda és Bölcsőde Intézmény-fenntartó Társulás                     58 343 E Ft,

c) Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal                                                         18 928 E Ft.

8. § (1) A képviselő-testület a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére adható juttatásként az alábbiakat biztosítja 2017. évben:

a) az alapilletmény eltérítésre (2017. január 1-jétől december 31-ig) és személyi illetmény megállapítására,

b) a felsőfokú végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 15 (tízenöt) %-ának megfelelő mértékű havi illetménykiegészítést,

c) a jegyző (egyedi) döntése alapján jutalom, illetve céljuttatási keret kerül megállapításra,

d) valamennyi köztisztviselője részére bruttó 200.000.- Ft, azaz kettőszázhúszezer forint összegű cafetéria-juttatást, továbbá

e) a ténylegesen munkaviszonyban álló (munkát végző) köztisztviselők részére, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 226. § (7) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - 1.000.- Ft/hó/fő bankszámla-hozzájárulást.

 (2) A 8. § (1) bekezdés e) pontjában meghatározott tárgyévi hozzájárulás összegét a tényleges munkavégzéssel eltöltött időtartammal arányosan kell megállapítani, kifizetésére egy összegben, a tárgyév december 10. napjáig kerül sor.

III. FEJEZET

1. A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. (1) Az önkormányzat, valamint intézményei kötelező feladatai, az önként vállalt feladatai és az állami (államigazgatási) feladatai bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 1.2, 1.3, 1.4 mellékletek tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

11. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 E Ft értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 5-éig köteles a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni az intézmény tartozás-állományról.

(5) A polgármester köteles félévente, a félévet követő 2. hónapig a képviselő-testületet írásban tájékoztatni az önkormányzat összesített adó- és számlatartozásáról.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

12. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

13. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, valamint a szociális bizottságot, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 8. tájékoztató mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat negyedévi beszámolója keretében tájékoztatni kell.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az év közben felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére 17 000 E Ft munkabérhitel, valamint legfeljebb 1 éves időtartamra rendelkezésre álló folyószámla-hitel keretösszegét 53 000 E Ft-ban határozza meg.

(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása

15. § (1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.

16. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. § Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

18. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

19. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal nevében a jegyző a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek a szervezetek megfelelnek.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

a) amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy

b) inkasszó jogot kell biztosítani, vagy

c) alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy

d) egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerezése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy

e) a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

20. § (1) E rendelet 2017. március 9-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg:

1. a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint szociális és kegyeleti támogatásairól szóló 20/2001.(XI.05.) ÖKR. számú rendelet melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép,
2. a Bátaszék Város Önkormányzata által fenntartott intézményekben foglalkoztatott, valamint a nyugdíjas közalkalmazottak támogatásairól szóló 10/2002.(VI.03.) ÖKR. számú rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép.

(3) A képviselő-testület e rendelet 15. számú mellékletében meghatározott költségvetési előirányzatokat zárolja, mindösszesen 15 500 E Ft erejéig.^{[4] [5]}

B á t a s z é k  , 2017. március 1.

dr. B o z s o l i k    Róbert sk.                                          Kondriczné dr. Varga Erzsébet sk.   

                  polgármester                                                                         jegyző