Bátaszék Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018 (II.28.) önkormányzati rendelete

Bátaszék Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 15

Bátaszék Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság, valamint a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2011.(II.1.) önkormányzati rendelet 25. § (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró a Kulturális, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság és a Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:


I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya


1. § A rendelet hatálya Bátaszék Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre), a képviselő-testület szerveire terjed ki.


II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2018. évi költségvetése


2. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi fő összegét                                                        2 320 738 E Ft-ban,

Költségvetési bevételi fő összegét                                            1 179 653 E Ft-ban,

  1. önkormányzat működési támogatásai                                    476 431 E Ft

 (a b.) pont szerinti kivétellel)

  1. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel       273 748 E Ft,

amelyből:

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                               ........ 97 051 E Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,               ......... 7 046 E Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                            ........ 12 908 E Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzatoktól,                             ................. 0 E Ft

     bf) jogi személyiségű társulástól,                                   ................. 0 E Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

           származó pénzeszközből,                                         …….116 145 E Ft

     bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

           elszámolható összegből,                                           …..2 077 E Ft

     bi) központi költségvetés szervtől                                 ……25 972 E Ft

     bj) egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel   12 549 E Ft

származik,

  1. közhatalmi bevétel................................................................................. 304 405 E Ft
  2. működési bevétel,.................................................................................... 93 108 E Ft
  3. felhalmozási bevétel.................................................................................. 6 654 E Ft
  4. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz................................... 25 307 E Ft
  5. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik).................... 0 E Ft

  1. kölcsön.............................................................................................................. 0 E Ft
  2. előző évi maradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                         1 141 085 E Ft

  1. önkormányzatok sajátos bevételei

ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:           ................. 0 E Ft

jb) önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei        ................. 0 E Ft


  1. egyéb bevételek................................................................................................ 0 E Ft
  2. finanszírozási bevételek.................................................................................... 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek bevételét                                                 0 E Ft-ban,

 la) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

 lb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

határozza meg.

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                            837 254 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                              1 113 210 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                       20 108 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) működési bevételek:                                                 ......................1 166 170 E Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                          ........1 154 568 E Ft.

(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási fő összeg: 2 320 738 E Ft

A költségvetési kiadások fő összege: 2 305 511 E Ft

a) működési költségvetés                                                                      1 086 474 E Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                         ...... 162 009 E Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                        ........ 31 329 E Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                             ...... 282 533 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                      ........ 28 844 E Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                  ...... 482 088 E Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                     1 234 264 E Ft

ba) beruházások,                                                               ...... 371 084 E Ft

bb) felújítások                                                                   ...... 107 808 E Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                     .......  14 640 E Ft

c) kölcsönök                                                                                                            0 E Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                    0 E Ft

e) tartalékok                                                                                                  825 176 E Ft

f) finanszírozás                                                                                                15 227 E Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                           1 711 481 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                    260 758 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                       313 499 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból

  1. működési kiadások:                                                                            986 803 E Ft,
  2. felhalmozási kiadások:                                                                       493 532 E Ft,
  3. működési tartalék                                                                                 84 444 E Ft,
  4. felhalmozási tartalék                                                                          740 732 E Ft.
  5. finanszírozási kiadások összegét                                          15 227 E Ft-ban,

- fejlesztési hiteltörlesztés összegét                                          0 E Ft-ban,

- fejlesztési kölcsön törlesztése                                                 0 E Ft-ban,

- működési hiteltörlesztés összegét                                           0 E Ft-ban,

- likvid hitelek törlesztése                                                         0 E Ft-ban

- értékpapírok kiadásai                                                              0 E Ft-ban,

- Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 15 227 E Ft

állapítja meg.

  1. finanszírozási célú műveletek kiadását                                 15 227 E Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 15 227 E Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását   0 E Ft-ban,

állapítja meg.

g) költségvetési hiányát                                                        1 125 858 E Ft-ban,

ga) működési költségvetési hiányát                                      79 698 E Ft-ban,

gb) felhalmozási költségvetési hiányát                            1 046 160 E Ft-ban

állapítja meg.[1] [2] [3] [4] [5]



4. § (1) A képviselő-testület:

  1. az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,
  2. az előző évi költségvetési maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolás szerint,
  3. az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,
  4. az önkormányzat összevont engedélyezett álláshely keretét intézményi bontásban a 12. melléklet szerint,
  5. az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,
  6. az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 6. melléklet szerint,
  7. önkormányzat 2018. évi

ga) általános tartalékát                               15 436E Ft-tal,

gb) működési céltartalékát                          8 937 E Ft-tal,

      ebből: egyensúlyi tartalék                      4 000 E Ft-tal,

gc) felhalmozási céltartalékát                   34 665 E Ft-tal,

a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

  1. a 2018. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató melléklet szerint,
  2. az egyesületek, társadalmi szervezetek 2018. évi támogatását a 6. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, hogy az átadott pénzek 6. tájékoztató melléklet 1.7 pontjában az egyéb szervezetek részére biztosított keret felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. mellékletek tartalmazzák.


5. § Az önkormányzat, valamint intézményei működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 9.1-9.3. mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

  1. 9.1. melléklet Bátaszék Város Önkormányzata
  2. 9.2. melléklet Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal
  3. 9.3. melléklet Keresztély Gyula Városi Könyvtár Bátaszék


6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól szóló 1/2015.(I.27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésében meghatározott bátaszéki kiemelt szervezetek részére 2018. évben az alábbi összegű támogatásokat állapítja meg:

  1. Bátaszék Város Polgárőr Egyesülete                                                     1 050 E Ft
  2. a Magyar Nemzetőrség Tm.-i Szervezete Bátaszéki Alegysége              200 E Ft
  3. Bátaszéki Önkormányzati Tűzoltóság Köztestülete                               1 600 E Ft
  4. Bátaszéki Sport Egyesület                                                                      9 000 E Ft
  5. Bátaszéki Sport Egyesület fejlesztési támogatás                                   1 168 E Ft
  6. Tolna Megyei Matematikai Tehetséggondozó Alapítvány                           300 E Ft
  7. Vöröskereszt véradók támogatása                                                            250 E Ft
  8. Bátaszéki Vállalkozók Ipartestülete                                                            700 E Ft.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben nem említett bátaszéki civilszervezetek részére az alábbi elnevezésű költségvetési kereteket határoz meg:

  1. egyházak támogatása                                                                                400 E Ft
  2. hagyományőrző egyesületek támogatása                                              1 300 E Ft
  3. alapítványok támogatása                                                                            450 E Ft
  4. sportszervezetek támogatása                                                                    300 E Ft
  5. közművelődési szervezetek támogatása                                                1 000 E Ft
  6. egyéb civil szervezetek támogatása                                                          600 E Ft


7. § Bátaszék Város Önkormányzata a bátaszéki gesztorságú társulások feladat ellátásához az alábbi összegekkel járul hozzá 2018. évben saját költségvetéséből:

  1. Bátaszék és Környéke Önkormányzatainak

      Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény-fenntartó Társulás                 39 642 E Ft,

  1. Mikrotérségi Óvoda és Bölcsőde Intézmény-fenntartó Társulás                22 078 E Ft,
  2. Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal                                                    24 438 E Ft.


8. § (1) A képviselő-testület a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére adható juttatásként az alábbiakat biztosítja 2018. évben:

  1. az alapilletmény eltérítésre (2018. január 1-jétől december 31-ig) és személyi illetmény megállapítására,
  2. a felsőfokú végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 15 (tizenöt) %-ának megfelelő mértékű havi illetménykiegészítést,
  3. a jegyző (egyedi) döntése alapján jutalom, illetve céljuttatási keret kerül megállapításra,
  4. valamennyi köztisztviselője részére bruttó 200.000.- Ft, azaz kettőszázezer forint összegű cafetéria-juttatást, továbbá
  5. a ténylegesen munkaviszonyban álló (munkát végző) köztisztviselők részére, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 226. § (7) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - 1.000.- Ft/hó/fő bankszámla-hozzájárulást.

 (2) A 8. § (1) bekezdés e) pontjában meghatározott tárgyévi hozzájárulás összegét a tényleges munkavégzéssel eltöltött időtartammal arányosan kell megállapítani, kifizetésére egy összegben, a tárgyév december 10. napjáig kerül sor.


III. FEJEZET

1. A költségvetés végrehajtásának szabályai


9. (1) Az önkormányzat, valamint intézményei kötelező feladatai, az önként vállalt feladatai és az állami (államigazgatási) feladatai bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 1.2, 1.3, 1.4 mellékletek tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a 2018. évet követő 3 költségvetési év tervezett bevételeit és kiadásait összesítve a 7. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.


10. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja.


11. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 E Ft értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 5-éig köteles a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni az intézmény tartozás-állományról.

(5) A polgármester köteles félévente, a félévet követő 2. hónapig a képviselő-testületet írásban tájékoztatni az önkormányzat összesített adó- és számlatartozásáról.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.


12. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


13. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, valamint a szociális bizottságot, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 9. tájékoztató mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat negyedévi beszámolója keretében tájékoztatni kell.


2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja


14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az év közben felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére 20 000 E Ft munkabérhitel, valamint legfeljebb 1 éves időtartamra rendelkezésre álló folyószámla-hitel keretösszegét 60 000 E Ft-ban határozza meg.

(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.


3. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása


15. § (1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény (intézményvezető).

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.


16. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


17. § Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.


18. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


19. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal nevében a jegyző a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek a szervezetek megfelelnek.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

  1. amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy
  2. inkasszó jogot kell biztosítani, vagy
  3. alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy
  4. egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerezése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy
  5. a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.


IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK


20. § (1) E rendelet 2018. március 1-jén lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg:

  1. a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint szociális és kegyeleti támogatásairól szóló 20/2001.(XI.05.) ÖKR. számú rendelet melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép,
  2. a Bátaszék Város Önkormányzata által fenntartott intézményekben foglalkoztatott, valamint a nyugdíjas közalkalmazottak támogatásairól szóló 10/2002.(VI.03.) ÖKR. számú rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép.



B á t a s z é k  , 2018. február 28.   



dr. B o z s o l i k    Róbert                                                Kondriczné dr. Varga Erzsébet  

                      polgármester                                                                         jegyző          



[1]

a 2.§ és 3.§ a 8/2018. (VI. 29.) önk.-i rendelet 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2018. július 1.-től.

[2]

a 2.§ és 3.§ a 12/2018. (VII.30.) önk.-i rendelet 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2018. augusztus 1-jétől.

[3]

a 2.§ és 3.§ a 15/2018. (IX.28.) önk.-i rendelet 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2018. október 1-jétől.

[4]

a 2.§ és 3.§ a 17/2018. (XII.14.) önk.-i rendelet 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2018. december 15-étől.

[5]

a 2.§ és 3.§ a 8/2019. (III.14.) önk.-i rendelet 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2019. március 15-étől.