Őcsény Községi Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91 §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Őcsény Község Önkormányzata által fenntartott intézményekre.

2. Őcsény Község Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai

2. § (1) Őcsény község Önkormányzatának összevont bevételi

összesen:                                                                                            302.830.000,- Ft 

melyből:

a) Kapott támogatás                                                                             97.999.000- Ft

b) Működési és felhalmozási célú támogatás  értékű bevételek    67.027.000,- Ft

c) Közhatalmi bevételek                                                                     86.406.000,- Ft

ca) Illetékek                                                                                      -

            cb) Helyi adók                                                                           79.200.000,- Ft

            cc) Átengedett központi adók                                                   6.327.000,- Ft

            cd) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek                      982.000,- Ft

d) Intézményi működési bevételek                                                    27.960.000,- Ft

e) Felhalmozási bevételek                                                                                 2.586.000,- Ft

f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 119.000,- Ft 

g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele          -

h) Kölcsön                                                                                                     -

i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                     20.733.000,- Ft

j) Önkormányzatok sajátos bevételei

k Egyéb bevételek                                                                                         -

l) finanszírozási bevételek                                                                                       -

(2) Az önkormányzat és intézményei bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből:

a) Kötelező feladatok bevételei                                                       210.239.000,- Ft,

b) Önként vállalt feladatok bevételei                                                60.336.000,- Ft,

c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                          28.674.000,- Ft.

(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                     280.219.000,- Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                             19.030.000,- Ft.

3. §(1) Őcsény község Önkormányzatának összevont kiadási

összesen:                                                                                            289.749.000,- Ft 

a) Működési költségvetés                                                                 253.584.000,- Ft 

aa) Személyi juttatás                                                               98.743.000,- Ft        

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó    22.057.000,- Ft 

ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás                                         81.906.000,- Ft   

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                            35.260.000,- Ft   

            ae) Egyéb működési kiadások                                              10.353.000,- Ft

b) Felhalmozási költségvetés                                                            36.165.000,- Ft

ba).Intézményi beruházások                                                  3.076.000,- Ft  

bb)  Intézményi felújítási kiadások                                        33.089.000,- Ft 

c). Kölcsönök                                                                                                 -

d) Egyéb kiadások

e) Tartalék                                                                                                     -        

f) Finanszírozási kiadások                                                                                     -

(2) Az önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

a) Kötelező feladatok kiadásai                                                    197.946.000,- Ft,

b) Önként vállalt feladatok kiadásai                                            60.336.000,- Ft,

c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                           28.674.000,- Ft.

(4) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                   253.584.000,-  Ft,

b) felhalmozási kiadások:                                                                36.165.000,- Ft,

c)  működési tartalék                                                                                 -

d) felhalmozási tartalék                                                                            -.

4.§ Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak teljesítését az 1. melléklet tartalmazza.

3. Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény bevételei és kiadásai

5. § (1) Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény bevételi

összesen:                                                                                          299.249.000,- Ft   

melyből:

a) Kapott támogatás                                                                             97.999.000- Ft

b) Működési és felhalmozási célú támogatás  értékű bevételek    64.571.000,- Ft

c) Közhatalmi bevételek                                                                     86.406.000,- Ft

ca) Illetékek                                                                                      -

            cb) Helyi adók                                                                           79.097.000,- Ft

            cc) Átengedett központi adók                                                   6.327.000,- Ft

            cd) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek                      982.000,- Ft

d) Intézményi működési bevételek                                                    27.132.000,- Ft

e) Felhalmozási bevételek                                                                                 2.586.000,- Ft

f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 119.000,- Ft 

g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele          -

h) Kölcsön                                                                                                     -

i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                      20.436.000,- Ft

j) Önkormányzatok sajátos bevételei

k Egyéb bevételek

l) finanszírozási bevételek

(2) Az önkormányzat mint intézmény bevételeiből:

a) Kötelező feladatok bevételei                                                         210.239.000,- Ft,

b) Önként vállalt feladatok bevételei                                                  60.336.000,- Ft,

c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                           28.674.000,- Ft.

(3) Az önkormányzat mint intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                        280.219.000,- Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                                19.030.000,- Ft.

6. § (1) Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény

 kiadási előirányzatai összesen:                                                     286.956.000,- Ft 

melyből:

a) Működési költségvetés                                                                 160.705.000,- Ft 

aa) Személyi juttatás                                                               35.784.000,- Ft        

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó     7.124.000,- Ft 

ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás                                         66.983.000,- Ft   

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                            35.196.000,- Ft   

            ae) Egyéb működési kiadások                                              15.618.000,- Ft

b) Felhalmozási költségvetés                                                            36.165.000,- Ft

ba).Intézményi beruházások                                                  3.076.000,- Ft  

bb)  Intézményi felújítási kiadások                                        33.089.000,- Ft 

c). Kölcsönök                                                                                                 -  

d) Egyéb kiadások                                                                                        -

e) Tartalék                                                                                                       -       

f) Finanszírozási kiadások                                                                            90.086.000,- Ft

(2) Az önkormányzat mint intézmény kiadásaiból:

a) Kötelező feladatok kiadása                                                        197.946.000,- Ft,

b) Önként vállalt feladatok kiadásai                                                60.336.000,- Ft,

c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                              28.674.000,- Ft.

(3) Az önkormányzat mint intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                   250.791.000,-  Ft,

b) felhalmozási kiadások:                                                                36.165.000,- Ft,

c)  működési tartalék                                                                                - ,

d) felhalmozási tartalék                                                                           - .

7. §(1) Az önkormányzat mint intézmény bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat mint intézmény a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok , és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 17.  melléklet tartalmazza.

4. Az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai

8. §(1) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételi

 összesen:                                                                                            59.439.000,- Ft 

melyből:

a) Kapott támogatás                                                                                     -

b) Működési és felhalmozási célú támogatás  értékű bevételek    2.251.000,- Ft

c) Közhatalmi bevételek                                                                             -

d) Intézményi működési bevételek                                                        32.000,- Ft  

e) Felhalmozási bevételek                                                                                      -

f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                   -        

g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele         -

h) Kölcsön                                                                                                    -

i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                            -

j) Önkormányzatok sajátos bevételei                                                       -

k Egyéb bevételek                                                                                       -

l) finanszírozási bevételek                                                                           57.156  .000,- Ft

(2) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből:

a) Kötelező feladatok bevételei                                                       59.439.000,- Ft

b) Önként vállalt feladatok bevételei                                                      -

c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                               -

(3) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                    58.655.000,- Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                                     -.

9. § (1) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadási előirányzatai

 összesen:                                                                                            58.655.000- Ft     

melyből:

a) Működési költségvetés                                                                  58.655.000,- Ft  

aa) Személyi juttatás                                                               38.564.000,- Ft        

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó     8.909.000,- Ft 

ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás                                        11.118.000,- Ft    

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                  64.000,- Ft     

            ae) Egyéb működési kiadások                                                        -

b) Felhalmozási költségvetés                                                                      -

ba).Intézményi beruházások                                                          -

bb)  Intézményi felújítási kiadások                                                  -      

c). Kölcsönök                                                                                                  -  

d) Egyéb kiadások

e) Tartalék                                                                                                        -

f) Finanszírozási kiadások                                                                                       -

(2) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadásaiból:

a) Kötelező feladatok kiadása                                                         58.655.000,- Ft,

b) Önként vállalt feladatok kiadásai                                                         -

c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                       -

(3) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                      58.655.000,- Ft,

b) felhalmozási kiadások:                                                                          -.

       10. § (1) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 6a. és a 6b. melléklete tartalmazza.

(2) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 18. melléklet tartalmazza.

5. A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételei és kiadásai

11. § (1) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételi előirányzatai

 összesen:                                                                                           34.228.000,- Ft  

melyből:

a) Kapott támogatás                                                                             32.930.000- Ft

b) Működési és felhalmozási célú támogatás  értékű bevételek        205.000,- Ft

c) Közhatalmi bevételek                                                                              -

d) Intézményi működési bevételek                                                        796.000,- Ft

e) Felhalmozási bevételek                                                                                      -

f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                    -         

g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele          -

h) Kölcsön                                                                                                     -

i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                            297.000,- Ft

j) Önkormányzatok sajátos bevételei

k Egyéb bevételek

l) finanszírozási bevételek

(2) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből:

a) Kötelező feladatok bevételei                                                   30.555.000,- Ft

b) Önként vállalt feladatok bevételei                                            3.673.000,- Ft

c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                               -

(3) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                 34.228.000,- Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                                   -.

12. § (1) A  Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadási előirányzatai

 összesen:                                                                                         34.224.000,- Ft    

melyből:

a) Működési költségvetés                                                                   34.224.000,- Ft 

aa) Személyi juttatás                                                                24.395.000,- Ft        

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó      6.024.000,- Ft 

ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás                                           3.805.000,- Ft    

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                   -            

            ae) Egyéb működési kiadások                                                     -

b) Felhalmozási költségvetés                                                                   -

ba).Intézményi beruházások                                                       -         

bb)  Intézményi felújítási kiadások                                               -         

c). Kölcsönök                                                                                               -  

d) Egyéb kiadások

e) Tartalék                                                                                                     -         

f) Finanszírozási kiadások                                                                                    -

(2) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadásaiból:

a) Kötelező feladatok kiadása                                                          30.551.000,- Ft  

b) Önként vállalt feladatok kiadásai                                                  3.673.000,- Ft

c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                     -

(3) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                        34.224.000,- Ft,

b) felhalmozási kiadások:                                                                         -.

13. § (1) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(2) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 19. melléklet tartalmazza.

6. Őcsény Község Önkormányzata teljesített beruházási - fejlesztési célú kiadásai

14. § (1) Őcsény község Önkormányzatának összevont beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata                                                                                                                                                                                                                         36.165.000,- Ft

melyből:  - beruházási kiadás                                                        3.076.000,- Ft         

                - felújítási kiadás                                                             33.089.000,- Ft        

(2) Őcsény Község Önkormányzatának, mint intézmény beruházási - fejlesztési kiadási:                                                                                                                                                                                                                                           36.165.000,- Ft

melyből:  - beruházási kiadás                                                        3.076.000,- Ft         

        - felújítási kiadás                                                                     33.089.000,- Ft

(3) Őcsény Közös Önkormányzati Hivatal beruházási - fejlesztési kiadási:                                                                                                                                       -     

melyből:  - beruházási kiadás                                                                 -             

                - fejlesztési kiadás                                                                    -

(4) Tarkabarka Óvoda és Családi napközi beruházási - fejlesztési kiadási:                                                                                                                                       -     

melyből:  - beruházási kiadás                                                                 -             

                - fejlesztési kiadás                                                                    -

(5) A beruházási - fejlesztési célú kiadások teljesítését a rendelet  8. melléklete tartalmazza

7. Pénzmaradvány

15. § (1) Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált szabad pénzmaradványa:

Önkormányzat összevont pénzmaradványa:                                1.437.000,- Ft

Önkormányzat, mint intézmény pénzmaradványa:                     1.432.000,- Ft

Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal pénzmaradványa:             -

Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi pénzmaradványa:                5.000,- Ft  

(2) A pénzmaradvány levezetését a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

8. A pénzmaradvány felhasználása

16.§ (1) Az Önkormányzat mint intézmény feladattal terhelt pénzmaradványa 9.103.000,- Ft, melyet a feladatnak megfelelően szabad felhasználni a 2014. évi költségvetésben..

(2)  Az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal feladattal terhelt pénzmaradványa 2.868.000,- Ft, melyet a feladatnak megfelelően szabad felhasználni a 2014. évi költségvetésben..

(3) A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi szabad pénzmaradványát a Képviselő-testület a 4/2014.(II.10.) önkormányzati rendelet 6. melléklet 116 sorának növelésére használhatja fel.

(4) Az Önkormányzat mint intézmény szabad pénzmaradványát 1.432.000,- Ft az alábbiak szerint kell felhasználni:

  a) a 2014. évi költségvetésről szóló 4/2014.(II.10.) önkormányzati

 rendelet  7.§ (1) bekezdés bb) pontjában szereplő feladat

 felhasználására                                                                                        1.000.000,- Ft

  b) a 2014. évi költségvetésről szóló 4/2014.(II.10.) önkormányzati

rendelet  17.§ (1) bekezdés  szerinti általános tartalék növelésére      432.000,- Ft

kell fordítani.

9. Vegyes rendelkezések

17. § (1) Az önkormányzat 2013. évi mérlegét a képviselő-testület az alábbi mérleg-főösszeggel hagyja jóvá:

                                  1.677.791,000- Ft

2. Az önkormányzat mérlegét a rendelet 21. melléklete tartalmazza.

18. § (1) Az önkormányzat egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2013. évi mérleg alátámasztó leltárát a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(5) A belső kontrol rendszerre vonatkozó nyilatkozatot a 22. melléklet tartalmazza.

19. § (1) Az önkormányzat és intézményei előirányzat változásait a rendelet 23. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatás mértékét a rendelet 16. melléklete tartalmazza.

(3) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek elszámolását a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat hosszútávú elkötelezettségeit éves bontásban rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(5) A mérlegbeszámoló kiegészítő mellékleteit - a Magyar Államkincstáraknak leadott beszámoló - a rendelet 21. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat üzleti részesedéseit a rendelet 20. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat szerint a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

20.§  A képviselő-testület az Önkormányzat intézményeinek záró létszámkeretét a következőkben határozza meg:

1. Önkormányzat                                                                        13 fő
2. Őcsény Közös Önkormányzati Hivatal                                     15 fő
   
3. Tarkabarka Óvoda                                                                  11 fő
4. Közfoglalkoztatás                                                                   14 fő

10. Záró rendelkezések

21. § (1) A rendelet 2014. április 30.-án lép  hatályba.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg  a 2012. évi zárszámadásról szóló 7/2013 (IV.29.) önkormányzati  rendelet, a 2013. évi  költségvetésről szóló 2/2013. (II.15.) önkormányzati rendelet a hatályát veszti.

Őcsény, 2014. április 23.    

              Fülöp János                                                         Pollák Csaba

                           polgármester                                                              jegyző

 A rendelet kihirdetésének napja: 2013. április 28.  

Pollák Csaba

jegyző