Bonyhád Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Bonyhád Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 31Bonyhád Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Bonyhád Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Bonyhád Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 143. § (4) bekezdés b.) pontjában kapott felhatalmazása alapján - a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2015. (III.27.) önkormányzati rendelet 1. melléklet I. (2) és (6) továbbá a II. (3) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi Bizottság és a Humán Bizottság véleményének kikérésével - a következőket rendeli el.
A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Bonyhád Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Bonyhád Város 2023. évi költségvetése teljesítését az alábbi összegekben fogadja el az 1. melléklet szerint:
a) összes bevételét 5.156.319.528 Ft-ban
b) összes kiadását 4.116.298.504 Ft-ban
c) költségvetési bevételét 3.475.275.909 Ft-ban
d) költségvetési kiadását 3.034.160.174 Ft-ban
e) költségvetési többletét 441.115.735 Ft-ban ezen belül:
ea) működési többletét 638.621.615 Ft-ban
eb) felhalmozási hiányát 197.505.880 Ft-ban
f) a belső finanszírozásra szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 625.090.712 Ft-ban ezen belül:
fa) működési célú maradványát 278.539.771 Ft-ban
fb) felhalmozási célú maradványát 346.550.941 Ft-ban
g) finanszírozási műveletek bevételeit 1.055.952.907 Ft-ban
h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait 1.082.138.330 Ft-ban ezen belül:
ha) működési célú kiadását 1.051.160.198 Ft-ban
hb) felhalmozási célú kiadásait 30.978.132 Ft-ban állapítja meg.
(2) Bonyhád Város Önkormányzata működési bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint
a) költségvetési bevételek 3.455.007.148 Ft-ban
b) költségvetési kiadások 2.816.385.533 Ft-ban
c) költségvetési többlet 638.621.615 Ft-ban
d) a belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványát 278.539.771 Ft-ban
e) finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételét 1.055.952.907 Ft-ban
f) a finanszírozási műveletek kiadását 1.051.160.198 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) Bonyhád Város Önkormányzata felhalmozási bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint
a) tárgyévi költségvetési bevételek 20.268.761 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadások 217.774.641 Ft-ban
c) c) költségvetési hiányát 197.505.880 Ft-ban
d) a belső finanszírozásra szolgáló előző évek költségvetési maradványát 346.550.941 Ft-ban
e) a belső finanszírozás egyéb finanszírozási bevételét 0 .- Ft-ban
f) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveletek bevételeit 0.- Ft-ban
g) Finanszírozási műveletek kiadásait 30.978.132 Ft-ban hagyja jóvá.
(4) Az Áht. 23. § (2) bekezdésében meghatározott előirányzat csoportokat, valamint a 6. § (2)-(3) bekezdésében foglalt kiemelt előirányzatokat az alábbi összegekben állapítja meg:
a) működési bevételek
aa) önkormányzatok működési támogatása 1.687.147.045 Ft
ab) működési célú támogatás Államháztartáson belülről 254.314.024 Ft
ac) közhatalmi bevételek 1.039.252.213 Ft
ad) működési bevételek 473.925.725 Ft
ae) működési célú átvett pénzeszközök 368.141 Ft
b) felhalmozási bevételek
ba) felhalmozási támogatás Államháztartáson belülről 9.188.812 Ft
bb) felhalmozási bevételek 10.853.665 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 226.284 Ft
c) működési költségvetési kiadások 2.816.385.533 Ft
ca) személyi juttatások kiadásai 1.048.388.380 Ft
cb) munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 140.373.661 Ft
cc) dologi kiadások 1.134.987.247 Ft
cd) ellátottak pénzbeli juttatásai 16.708.155 Ft
ce) egyéb működési célú kiadások 475.928.090.- Ft
d) felhalmozási kiadások 217.774.641 Ft
da) beruházási kiadások összege 39.099.054 Ft ebből: EU támogatással megvalósuló beruházás 0.- Ft
db) felújítások összege 162.907.254 Ft ebből: EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek kiadásai 15.910.000 Ft
dc) egyéb felhalmozási célú kiadások összege 15.768.333 Ft
e) tartalékok összege 0.- Ft
ea) Általános tartalék összege 0.- Ft
eb) Egyéb céltartalék 0.- Ft
ec) Pályázati tartalék 0.- Ft
ed) Környezetvédelmi alap 0.- Ft
f) finanszírozási bevételek 1.681.043.619 Ft
g) finanszírozási kiadások 1.082.138.330 Ft
(5) A Képviselő-testület
a) a Bonyhád Város Önkormányzata 2023. évi bevételi és kiadási mérlegét a Rendelet 1. melléklete szerint;
b) az 1., valamint a 2. §-okban összességében elfogadott 2023. évi bevétel, illetve kiadás címek, alcímek, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti összegeit a Rendelet 14. melléklete szerint;
c) a költségvetési szervek pénzeszközei változásának levezetését a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület Bonyhád Város Önkormányzata könyvviteli mérleg szerinti vagyonát, költségvetésének teljesítését, pénzmaradványának és eredményének 2023. évi alakulását bemutató
a) egyszerűsített mérleget a Rendelet 4. melléklete
b) egyszerűsített éves eredmény kimutatását a Rendelet 5. melléklete
c) az önkormányzat és intézményei egyszerűsített maradvány levezetését a Rendelet 3. melléklete szerint jóváhagyja.
(7) A Képviselő-testület Bonyhád Város Önkormányzata
a) teljesített bevételeinek és kiadásainak működési és fejlesztési cél szerinti elkülönítését e Rendelet 2. melléklete;
b) a vagyon kimutatást a 7. melléklete szerint
c) a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 8. melléklete;
d) az adósságállomány alakulását a 9. melléklete
e) Bonyhád Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 10. melléklet
f) a közvetett támogatásokról szóló 11. melléklet;
g) az EU támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 12. melléklete tudomásul veszi.
2. § (1) A Képviselő-testület a felügyelet alá tartozó költségvetési szervek a költségvetési létszámkeretét és a 2023. évi átlagos statisztikai állományi létszámát a Rendelet 13. melléklete szerint jóváhagyja.
(2) A Képviselő-testület az irányított költségvetési szervek beszámolójának felülvizsgálata alapján, amely
a) a pénzügyi teljesítés és a feladat megvalósítás összhangjára;
b) az eredeti terv, a módosított terv- tényadatok eltérésére;
c) a felügyeleti szerv által meghatározott adatszolgáltatással való összhangjára terjedt ki az önálló költségvetési szervek 2023. évi beszámolóját jóváhagyja.
3. § A Képviselő-testület Bonyhád Város Önkormányzata által alapított költségvetési szervek vezetőinek a 2023. évi belső kontrollrendszerének működéséről tett vezetői nyilatkozatát a 15. melléklet szerint tudomásul veszi.
Az önkormányzat és intézményei 2023. évi maradványa, vállalkozási eredménye, vagyona
4. § (1) A Képviselő-testület Bonyhád Város Önkormányzata 2023. évi maradványának felülvizsgált együttes összegét 1.018.230.823 Ft-ban állapítja meg, illetve hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a felügyelet alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi felülvizsgált, maradványát összességében 21.790.201 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a tárgyévben képződött, felhasználható maradvány költségvetési szervenkénti összegét a 3. mellékletében foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
(4) Az intézmények jóváhagyott maradványuk terhére elsődlegesen kötelesek elszámolni a céljellegű bevétetek maradványát terhelő kötelezettségeiket, a 2023. évet terhelő szállítói tartozásaikat, illetve egyéb áthúzódó kötelezettségeiket. A fennmaradó pénzmaradvány összege felett az intézmény vezetője szabadon rendelkezik. Személyi juttatásra legfeljebb a céljellegű maradvánnyal csökkentett személyi juttatás előirányzat maradvány használható fel. A személyi juttatással összefüggő járulék kiadások a pénzmaradványt terhelik.
(5) A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az intézmények vállalkozási tevékenységet nem folytattak.
Záró rendelkezések
5. §1
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.