Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016 (II.16.)
az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetése
Hatályos: 2016. 02. 17Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016 (II.16.)
az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetése
Hatályos: 2016. 02. 17
Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésében f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – a Pénzügyi, Gazdasági és Területfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével – az Önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. | |||||||||||||||||
I. Fejezet | |||||||||||||||||
Általános rendelkezések | |||||||||||||||||
1. § | |||||||||||||||||
(1) | A rendelet célja Gencsapáti Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2016. évi költségvetése egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. | ||||||||||||||||
(2) | A rendelet hatálya Gencsapáti Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, bizottságára, az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményeire terjed ki. | ||||||||||||||||
(3) | A Képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg: | ||||||||||||||||
a) | Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: | ||||||||||||||||
aa) | Gencsapáti Község Önkormányzata; | ||||||||||||||||
ab) | Gencsapáti Polgármesteri Hivatal; | ||||||||||||||||
b) | Önállóan működő költségvetési szervek: | ||||||||||||||||
ba) | Művelődési Ház és Községi, Iskolai Könyvtár; | ||||||||||||||||
bb) | Idősek Klubja. | ||||||||||||||||
II. Fejezet | |||||||||||||||||
Az Önkormányzat költségvetése | |||||||||||||||||
2. § | |||||||||||||||||
(1) | A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 430.809.339 forintban állapítja meg. | ||||||||||||||||
(2) | Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai: | ||||||||||||||||
a) | a költségvetési bevételek összege: 430.809.339,- Ft, | ||||||||||||||||
b) | a költségvetési kiadások összege: 430.809.339,- Ft, | ||||||||||||||||
Az Önkormányzat összesített bevételei | |||||||||||||||||
3. § | |||||||||||||||||
(1) | Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 166.113.433,- Ft | |||||||||||||||
b) | Felhasználási célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
c) | Közhatalmi bevételek: | 71.000.000,- Ft | |||||||||||||||
d) | Működési bevételek: | 18.815.546,- Ft | |||||||||||||||
e) | Felhalmozási bevételek: | - | |||||||||||||||
f) | Működési célú átvett pénzeszközök: | - | |||||||||||||||
g) | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: | - | |||||||||||||||
h) | Költségvetési bevételek összesen: | 430.809.339,- Ft | |||||||||||||||
4. § | |||||||||||||||||
(1) | Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai | ||||||||||||||||
a) | Személyi juttatások: | 70.237. 998,- Ft | |||||||||||||||
b) | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 18.883.000,- Ft | |||||||||||||||
c) | Dologi kiadások: | 79.911.984,-Ft | |||||||||||||||
d) | Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint, | 13.977.661,-Ft | |||||||||||||||
e) | Egyéb működési célú kiadások: ezer forint, | 122.095.316,-Ft | |||||||||||||||
f) | Beruházások: ezer forint, | 750.000,- Ft | |||||||||||||||
g) | Felújítások: ezer forint, | 58.940.000,- Ft | |||||||||||||||
h) | Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
i) | Költségvetési kiadások összesen: | 430.809.339,- Ft | |||||||||||||||
(2) | Az Önkormányzat által, a költségvetési évben tervezett beruházások összege: 750.000,- Ft. | ||||||||||||||||
(3) | Az Önkormányzat által tervezett felújítások összege: 58.940.000,- Ft. | ||||||||||||||||
(4) | Az Önkormányzat által, a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások összege: 13.977.661,- Ft. | ||||||||||||||||
(5) | Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében az Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalékok összege: 33.953.103 forint, melyből: | ||||||||||||||||
a) | általános tartalék: | 33.953.103,- Ft | |||||||||||||||
b) | céltartalék: | - | |||||||||||||||
5. § | |||||||||||||||||
(1) | A gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként – az Önkormányzat és intézményei pénzeszközeit kezelő hitelintézettől felvett folyószámlahitel. | ||||||||||||||||
(2) | A rövid és hosszú lejáratú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. | ||||||||||||||||
(3) | Az Önkormányzat a folyószámla-hitelkeret összegét 15.000 eFt-ban határozza meg. A Polgármester jogosult arra, hogy az átmeneti likviditási hiány finanszírozására az OTP Bank Nyrt. Nyugat-Dunántúli Régió Szombathelyi Fiókjához folyószámlahitel kérelmet nyújtson be. A hitel lejáratának időpontja: 2016. december 31. | ||||||||||||||||
(4) | Az Önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel visszafizetés időtartama alatt a kért hitelt és a járulékait – felhalmozási és tőke jellegű kiadásokat megelőzően – a költségvetésbe betervezi és jóváhagyja, illetve költségvetési előirányzat módosításai során figyelembe veszi. | ||||||||||||||||
(5) | A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközben jelentkező szabad pénzeszközöket lekösse a számlavezető pénzintézetnél. | ||||||||||||||||
(6) | A Képviselő-testület az intézményeiben dolgozók létszámát 21 főben állapítja meg. | ||||||||||||||||
III. Fejezet | |||||||||||||||||
Az Önkormányzati költségvetési szervek költségvetése | |||||||||||||||||
Polgármesteri Hivatal | |||||||||||||||||
6. § | |||||||||||||||||
(1) | A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 38.999.000 forintban állapítja meg. | ||||||||||||||||
(2) | A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai: | ||||||||||||||||
a) | költségvetési bevételek összege: 38.999.000,- Ft | ||||||||||||||||
b) | költségvetési kiadások főösszege: 38.999.000,- Ft. | ||||||||||||||||
(3) | A Polgármesteri Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
- | |||||||||||||||||
b) | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
c) | Közhatalmi bevételek: | - | |||||||||||||||
d) | Működési bevételek: | - | |||||||||||||||
e) | Felhalmozási bevételek: | - | |||||||||||||||
f) | Működési célú átvett pénzeszközök: | - | |||||||||||||||
g) | Finanszírozási bevételek: | 38.999.000,- Ft | |||||||||||||||
h) | Költségvetési bevételek összesen: | 38.999.000,- Ft | |||||||||||||||
(4) | A Polgármesteri Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai | ||||||||||||||||
a) | Személyi juttatások: | 23.543.000,- Ft | |||||||||||||||
b) | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 6.221.000,- Ft | |||||||||||||||
c) | Dologi kiadások: | 8.485.000,- Ft | |||||||||||||||
d) | Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint, | - | |||||||||||||||
e) | Egyéb működési célú kiadások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
f) | Beruházások: ezer forint, | 750.000,- Ft | |||||||||||||||
g) | Felújítások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
h) | Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
i) | Költségvetési kiadások összesen: | 38.999.000,- Ft | |||||||||||||||
7. § | |||||||||||||||||
(1) | A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2015. évi létszámkeretét 7 főben határozza meg. | ||||||||||||||||
(2) | A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 57. § (1) bekezdése 38.650,- Ft-ban határozza meg. | ||||||||||||||||
(3) | A Képviselő-testület a Hivatal köztisztviselői részére 2015. évben évi 200 eFt/év/fő cafeteria keretet állapít meg a Költségvetési törvény 57. § (4) bekezdése alapján, amely tartalmazza a közterheket is. | ||||||||||||||||
(4) | A Polgármester a Polgármesteri Hivatal a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásairól negyedévenként tájékoztatja a Képviselő-testület. | ||||||||||||||||
Művelődési Ház és Könyvtár | |||||||||||||||||
8. § | |||||||||||||||||
(1) | A Képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi költségvetési főösszegét 20.648.000 forintban állapítja meg. | ||||||||||||||||
(2) | A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai: | ||||||||||||||||
a) | költségvetési bevételek összege: 20.648.000,- Ft. | ||||||||||||||||
b) | költségvetési kiadások főösszege: 20.648.000,- Ft | ||||||||||||||||
(3) | A Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
b) | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
c) | Közhatalmi bevételek: | - | |||||||||||||||
d) | Működési bevételek: | 250.000,- Ft | |||||||||||||||
e) | Felhalmozási bevételek: | - | |||||||||||||||
f) | Működési célú átvett pénzeszközök: | - | |||||||||||||||
g) | Finanszírozási bevételek: | 20.398.000,- Ft | |||||||||||||||
h) | Költségvetési bevételek összesen: | 20.648.000,- Ft | |||||||||||||||
(4) | A Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Személyi juttatások: | 10.999.000,- Ft | |||||||||||||||
b) | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 2.969.000,- Ft | |||||||||||||||
c) | Dologi kiadások: | 6.040.000,- Ft | |||||||||||||||
d) | Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint, | - | |||||||||||||||
e) | Egyéb működési célú kiadások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
f) | Beruházások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
g) | Felújítások: ezer forint, | 640.000,- Ft | |||||||||||||||
h) | Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint, | - | |||||||||||||||
i) | Költségvetési kiadások összesen: | 20.648.000,- Ft | |||||||||||||||
(4) | A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi létszámkeretét 3 főben határozza meg. | ||||||||||||||||
Idősek Klubja | |||||||||||||||||
9. § | |||||||||||||||||
(1) | A Képviselő-testület az Idősek Klubja 2016. évi költségvetési főösszegét 19.119.000 forintban állapítja meg. | ||||||||||||||||
(2) | Az Idősek Klubja költségvetésének fő számai: | ||||||||||||||||
a) | költségvetési bevételek összege: 19.119.000,- Ft | ||||||||||||||||
b) | költségvetési kiadások főösszege: 19.119.000,- Ft | ||||||||||||||||
(3) | Az Idősek Klubja 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
b) | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | - | |||||||||||||||
c) | Közhatalmi bevételek: | - | |||||||||||||||
d) | Működési bevételek: | 5.100.000,- Ft | |||||||||||||||
e) | Felhalmozási bevételek: | - | |||||||||||||||
f) | Működési célú átvett pénzeszközök: | - | |||||||||||||||
- | |||||||||||||||||
g) | Finanszírozási bevételek: | 14.019.000,- Ft | |||||||||||||||
h) | Költségvetési bevételek összesen: | 19.119.000,- Ft | |||||||||||||||
(4) | Az Idősek Klubja 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: | ||||||||||||||||
a) | Személyi juttatások: | 8.911.000,- Ft | |||||||||||||||
b) | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 2.406.000,- Ft | |||||||||||||||
c) | Dologi kiadások: | 7.802.000,- Ft | |||||||||||||||
d) | Ellátottak pénzbeli juttatásai: | - | |||||||||||||||
e) | Egyéb működési célú kiadások: | - | |||||||||||||||
f) | Beruházások: | - | |||||||||||||||
g) | Felújítások: | - | |||||||||||||||
h) | Egyéb felhalmozási célú kiadások: | - | |||||||||||||||
i) | Költségvetési kiadások összesen: | 19.119.000,- Ft | |||||||||||||||
(4) | A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi létszámkeretét 3 főben határozza meg. | ||||||||||||||||
IV. Fejezet | |||||||||||||||||
A költségvetés végrehajtásának általános szabályai | |||||||||||||||||
10. § | |||||||||||||||||
(1) | Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. | ||||||||||||||||
(2) | A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat. | ||||||||||||||||
(3) | Az önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok tejesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába. A bevétel előirányzat-módosítás nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel. | ||||||||||||||||
(4) | A költségvetés végrehajtása során fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig csak a bevételi előirányzatok megfelelő szintű teljesülése esetén vállalható. A bevételek teljesülésének elmaradása esetén a polgármester a kiadási előirányzatok felhasználását az önkormányzat likviditási tervének adataihoz igazodva korlátozza. | ||||||||||||||||
(5) | Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel – a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások, fejlesztési célú előirányzatának felhasználását korlátozza. | ||||||||||||||||
(6) | Amennyiben év közben a gazdálkodás feltételeiben olyan kedvezőtlen változások következnek be, amelyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester – a Képviselő-testület utólagos jóváhagyása mellett – a teljes önkormányzati körben a kötelezettségvállalási (pénzfelhasználási) jogköröket felfüggesztheti vagy korlátozhatja, az elfogadott költségvetés keretein belül a szükséges átmeneti, pénzügyi folyamatokat szigorító intézkedéseket megteheti az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának stabilizálása, a likviditás megőrzése érdekében. | ||||||||||||||||
(7) | A 2016. évi költségvetési gazdálkodás során e rendeletben foglaltakon túlmenően további kötelezettséget vállalni kizárólag a Pénzügyi, Gazdasági és Területfejlesztési Bizottság véleményezését követően lehet. | ||||||||||||||||
(8) | A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetésben 33.953.103,- Ft-os általános tartalékot állapít meg. A költségvetési rendeletben meghatározott általános tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület magánál tartja. | ||||||||||||||||
11. § | |||||||||||||||||
(1) | A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. | ||||||||||||||||
(2) | Az Önkormányzat által létrehozott intézmények vezetői teljes felelősséggel tartoznak az intézmények költségvetési előirányzatainak betartásáért. | ||||||||||||||||
(4) | A költségvetési szerv vezetője köteles | ||||||||||||||||
a) | az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban, költségvetésben foglaltaknak, és az irányító szerv által közvetlenül meghatározott követelményeknek és feltételeknek megfelelő ellátásáért; | ||||||||||||||||
b) | a költségvetési szerv működése során a gazdaságosság, hatékonyság, valamint az eredményesség követelményeinek érvényesítésért; | ||||||||||||||||
c) | a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségvállalások összhangjáért; | ||||||||||||||||
d) | a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott, és a tulajdonában lévő vagyonnal kapcsolatosan a vagyonkezelői, tulajdonosi jogok rendeltetésszerű gyakorlásáért. | ||||||||||||||||
(5) | Az intézményi költségvetés végrehajtása során a költségvetési szerv vezetője fizetési kötelezettséget a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalhat, és kifizetéseket is ezen összeghatárig rendelhet el. Az előirányzatok túllépése esetén a fenntartó az intézményvezetők beszámoltatását és felelősségre vonását kezdeményezi. | ||||||||||||||||
(6) | Több év kiadási előirányzatait terhelő kötelezettséget vállalni – kivéve a költségvetési szerv alapvető közszolgáltatásokkal történő ellátásához kapcsolódó szerződések megkötését - csak a képviselő–testület előzetes engedélyével lehet. | ||||||||||||||||
Az előirányzat-módosítások szabályozása | |||||||||||||||||
12. § | |||||||||||||||||
(1) | Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. | ||||||||||||||||
(2) | Az előirányzatok átcsoportosításáról, az előirányzaton belül önkormányzati kötelezettségvállalásról a polgármester saját hatáskörben 1.000.000,- Ft erejéig dönthet. A Képviselő-testület az átcsoportosítás jogát – kiemelt előirányzatok között és kiemelt előirányzaton belül – a fenti összeghatárig a polgármesterre átruházza. Az értékhatár feletti átcsoportosításról kizárólag a Képviselő-testület dönthet. A Polgármester a saját hatáskörében végzett átcsoportosításról a Képviselő-testületet a soron következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatni. | ||||||||||||||||
(3) | Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében a Polgármester az Önkormányzat költségvetésében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedéseket hozhat, amelyről a Képviselő-testületet a legközelebbi ülésén be kell számolnia. | ||||||||||||||||
(4) | A polgármester a 10. § (3) bekezdésében meghatározott hatáskörében az előirányzatok között 500 eFt értékben átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet. | ||||||||||||||||
(5) | A polgármester év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatról tájékoztatja a képviselő-testületet. | ||||||||||||||||
(6) | A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról. | ||||||||||||||||
(7) | Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék a felett a Képviselő-testület rendelkezik. | ||||||||||||||||
(8) | A feladatelmaradásból származó kiadási előirányzat-megtakarítás felhasználásra csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. | ||||||||||||||||
V. Fejezet | |||||||||||||||||
Záró rendelkezések | |||||||||||||||||
13. § | |||||||||||||||||
(1) | E rendeletben nem szabályozott gazdálkodási kérdésekben a Költségvetési törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII. 31.) számú kormányrendelet és az államháztartás számviteléről szóló 4/3013 (I. 11.) számú Kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni. | ||||||||||||||||
(2) | A rendelethez tartozó mellékletek: | ||||||||||||||||
1. | Az Önkormányzat és intézményei összevont költségvetési mérlege | ||||||||||||||||
2. | Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve | ||||||||||||||||
3. | Az Önkormányzat közvetett támogatásai | ||||||||||||||||
4. | A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai | ||||||||||||||||
(2) | Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2016. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni. | ||||||||||||||||
Gencsapáti, 2016. február 15. | |||||||||||||||||
(: Dr. Görög István :) | (: Bodorkós Ferenc :) | ||||||||||||||||
jegyző | polgármester | ||||||||||||||||
Kihirdetési záradék: | |||||||||||||||||
Jelen rendelet kihirdetése az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2013. (III.23.) önkormányzati rendelet 28. § (5) bekezdése alapján a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján 2016. február 16-án a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján kihirdetésre került. | |||||||||||||||||
(: Dr. Görög István :) | |||||||||||||||||
jegyző | |||||||||||||||||