Öskü Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §^{[1][2] [3]}A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 317 083 ezer forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                           269 676 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                         456 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                30 e Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                         263 517 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                        6 645 e Ft

3. §^[4] (1) ^{[5] [6][7]}Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                   97 600 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  30 580 e Ft

amelyből

     ba) helyi önkormányzattól,                                                                              22 407 e Ft

     bb) elkülönített állami pénzalaptól                                                                     4 358 e Ft

     bc) többcélú kistérségi társulástól                                                                           60 e Ft

     bd) központi költségvetési szervtől                                                                     3 755 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                            24 996 e Ft

d) intézményi  működési bevétel                                                                            16 321 e Ft

     e) felhalmozási bevétel                                                                                       7.785 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                  1 000 e Ft

g) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                            8 544 e Ft

h) önkormányzatok sajátos bevételei

     ha) önkormányzatok sajátos működési bevételei:

     hb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                                3 000 e Ft

     hc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                                114 690 e Ft

i) finanszírozási bevételek                                                                                      8 000 e Ft

j) működési célú visszatérítendő kölcsön                                                                        80 e Ft”

(2)^[8] Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                              316 597 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                           456 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                 30 e Ft

(3^[9]) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                             309 298 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                                            7 745 e Ft.”

4. § (1)^{[10] [11]}Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  288 850 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                      87 242 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:               20 810 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                          59 669 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                  13 314 e Ft

       ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                1 086 e Ft

       af) működési célú visszatérítés:                                                                         195 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                               12 738 e Ft

      ba) beruházások,..........................................................................................   5 497 e Ft

      bb) felújítások                                                                                                  2 193 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                      1 400 e Ft

      bd) felhalmozási céltartalék                                                                              3 608 e Ft

      be) felhalmozási c. finanszírozás                                                                           40 e Ft

c) tartalékok, pénzmaradvány                                                                              10 987 e Ft

d) finanszírozás                                                                                                    95 587 e Ft”

(2)^{[12] [13] [14]}Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                           309 298 e Ft,”

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                          500 e Ft,

 (3) ^[15]A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza

b) felújítási kiadások felújításonként a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza”

 (4) ^{[16] [17]}A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) rendszeres szociális segély                                                                                       9 165 e Ft

b) ápolási díj méltányossági jogon                                                                               1 133 e Ft

c) átmeneti segély                                                                                                           966 e Ft

d) temetési segély                                                                                                            300 e Ft

e) rendkívüli gyermekvédelmi támogatás                                                                         400 e Ft

f) közgyógyellátás                                                                                                             750 e Ft

g) köztemetés                                                                                                                   390 e Ft

h) ápolási díj alanyi jogon                                                                                               503 e Ft

i) lakásfenntartási támogatás normatív alapon                                                                1 116 e Ft

j) foglalkoztatást helyettesítő támogatás                                                                         5 644 eFt

„(5)^[18] A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a) fejlesztési cél,

(6) ^[19]A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:          0 e Ft

5. § Költségvetés működési és felhalmozási hiányt és többletet nem tartalmaz.

6. §^[20] (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –                                          12,7 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                                                      35 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                                                    12,7 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1)^{[21] [22]}Az önkormányzat összevont költségvetésében

 a) általános tartalék                                                                                        10 220 e Ft,

 b) céltartalék .............................................................................................       2 956 e Ft.”

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 19. számú melléklet tartalmazza.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. §^[23] [24]Az önkormányzat képviselő-testülete a Ösküi Közös Önkormányzati Hivatalának 2013. évi költségvetési főösszegét 50 450ezer forintban állapítja meg

10. §^{[25][26] [27]}(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

 (a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                               50450 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                                    30 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                                  118e Ft

 (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                            50 568 e Ft

b) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                             30 e Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                            50 558 e Ft

11. § (1)^[28][29][30] A Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  50 558 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                    32 670 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                          8 165 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                          9 677 e Ft

       ad) támogatás értékű kiadás                                                                            46 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                         50 558 e Ft,

12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –                                           14,7 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                                                      14,7 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                                                     0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. §^{[31] [32]}Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési főösszegét 217 349 ezer forintban állapítja meg.

14. §^{[33] [34] [35]} (1) Az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                   30 075e Ft,

amelyből

     aa) helyi önkormányzattól,                                                                               22 407 e Ft

     ab) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből,       10 723 e Ft

     ac) elkülönített állami pénzalapból,                                                                  3 853 e Ft

     ad) központi költségvetési szervtől                                                                      3 755 e Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                                            24 966 e Ft

c) intézményi működési bevétel,                                                                          16 095 e Ft

d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                               1 000 e Ft

e) működési célú visszatérítendő kölcsön visszatérítés                                                  80 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                       8 000 e Ft

g) önkormányzatok sajátos bevételei                                                                   117 690e Ft

         ga) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                            3 000 e Ft

         gb) tárgyi eszk. értékesítés bevétele                                                                   100 e Ft

         gc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                            114 690 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                         216 893 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                     456 e Ft

 (3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                             209 604 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                          7 745 e Ft

15. § ^{[36] [37]}(1) Az önkormányzat saját, 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                               202 791 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                    25 662 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                          5 778 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                        47 049 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                15 572 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                               1 224 e Ft

     af) működési célú visszatérítés:                                                                         195 e Ft

  b) felhalmozási költségvetés:                                                                                8 957 e Ft

ba) beruházások,                                                                                          5 278 e Ft

      bb) felújítások                                                                                                   2 239 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                      1 400 e Ft

      bd) felhalmozási céltartalék                                                                              2 956 e Ft

c) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                 9 656 e Ft

d) finanszírozás                                                                                                     97 600 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                           216 849 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                          500 e Ft

16. § ^[38](1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –                                          4,38 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                                                     9,08 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                                                  8,08 fő

5. Az önkormányzat Napsugár Óvoda költségvetési szervének költségvetése

17. §^[39][40] Az önkormányzat képviselő-testülete a Napsugár Óvoda 2013. évi költségvetési főösszegét 42 294ezer forintban állapítja meg.

18. § (1) ^{[41] [42] [43]}A Napsugár Óvoda 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                               41 065e Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                                                 10 e Ft

c) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                       331 e Ft

amelyből

     ca) elkülönített állami pénzalapból,                                                                     331 e Ft

d) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                              634 e Ft”

 (2) A Napsugár Óvoda bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                           41 864 e Ft

 (3) A Napsugár Óvoda bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                            42 294 e Ft

19. §^{[44] [45]}(1) A Napsugár Óvoda 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                     42 294 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                         27 718 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                               6 557 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                              7 455 e Ft

b) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                  564 e Ft

 (2) A Napsugár Óvoda kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                              42 294 e Ft

20. § (1) A képviselő-testület a Napsugár Óvoda 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –                                       012,75 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                                                        13^[46] fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                                                   0,25 fő

6. A Polgármesteri Hivatal költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatalának 2013. évi költségvetési főösszegét 6 285 ezer forintban állapítja meg.

22. §^[47] (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                          6 125 e Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                                            18 e Ft

 (2) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                     6 842 e Ft,

(3) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                      6 842 e Ft,”

(

23. §^[48] (1) A Polgármesteri Hivatal 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                    6 842 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                      4 475 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                           1 083 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                           1 284 e Ft

(2) A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                           6 842 e Ft,”

24. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –                                                3 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                                                           0 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                                                        0 fő

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2013. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.

27. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

28. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 18. számú mellékletben határozza meg.

9. Záró rendelkezések

29. § E rendelet 2013 év február hó 20 napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. gazdasági évre alkalmazni kell.

Mellékletek:

1. Címrend költségvetési szervenként
2. költségvetési szervek létszáma
3. Normatív állami támogatások
4. Öskü Község Önkormányzat  és intézményei kiadásai és bevételei
5. Öskü Község Önkormányzat bevételei és kiadásai
6. Önkormányzat működési bevételei
7. Önkormányzat közhatalmi bevételei
8. EU-s támogatásból származó bevételek
9. Önkormányzat működési kiadásai
10. Polgármesteri Hivatal és az Ösküi Közös Hivatal működési s közhatalmi bevételei
11. Polgármesteri Hivatal és az Ösküi Közös Hivatal működési  kiadásai
12. Polgármesteri Hivatal és az Ösküi Közös Hivatal működési bevételei és kiadásai
13. Napsugár Óvoda működési  bevételei
14. Napsugár Óvoda bevételei és kiadásai
15. Felhalmozási kiadások
16. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények
17. Előirányzat felhasználási terv
18.  Stabilitási Tv. 3. § (1) bek. Alapján figyelembe vehető bevételek
19. Céltartalék felhasználási célonként

Öskü, 2013. február 18

P.H.

Gyapay Zoltán                                              Szabó Zsuzsanna

Polgármester                                                             jegyző