Öskü Község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2015 (V.29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2015. 05. 30- 2016. 05. 21

Öskü Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

  

1. Általános rendelkezések


1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

  

2. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetésének teljesítése


2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2014. évi


a) kiadási főösszegét 373 142 ezer forintban,


b) bevételi főösszegét 406 772 ezer forintban

állapítja meg.


(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2014. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 256 664 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 237 801 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete - 18 863 ezer forint többlet.


 3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:


a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

170 021 ezer forint


- ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása

150 943 ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

28 145 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek

34 080 ezer forint

d) B4 Működési bevételek

24 235 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek

44 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök

139 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

256 664 ezer forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen

150 108 ezer forint

ebből:


ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei

150 108 ezer forint


ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei

0 ezer forint


ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

0 ezer forint

j) B1-B8 Összes bevétel

406 772 ezer forint


(2) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 256 664 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.


(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 228 475 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 28 189 ezer forint.


 4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak


a) Működési költségvetés

212 164 ezer forint


aa) K1 Személyi juttatások

115 109 ezer forint


ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

28 730 ezer forint


ac) K3 Dologi kiadások

54 420 ezer forint


ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

10 813 ezer forint


ae) K5 Egyéb működési célú kiadások

3 092 ezer forint

b) Felhalmozási költségvetés

25 637 ezer forint


ba) K6 Beruházások

23 115 ezer forint


bb) K7 Felújítások

2 522 ezer forint


bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 ezer forint

c) K1-K8 Költségvetési kiadások

237 801 ezer forint

d) K9 Finanszírozási kiadások

135 341 ezer forint

amelyből:


da) K91 Belföldi finanszírozás kiadásai

135 341 ezer forint


db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

0 ezer forint

e) K1-K9 Kiadások összesen

373 142 ezer forint


(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 237 801 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.


(3) A helyi önkormányzat nevében végzett


a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként


aa) K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0 ezer forint,


ab) K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése 13 924 ezer forint,


ac) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 946 ezer forint,


ad) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 4 168 ezer forint,


ae) K65 Részesedések beszerzése 0 ezer forint,


af) K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 ezer forint;


b) teljesített felújítási kiadások felújításonként


ba) K71 Ingatlanok felújítása 1 986 ezer forint,


bb) K72 Informatikai eszközök felújítása 0 ezer forint,


bc) K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 ezer forint,


bd) K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 536 ezer forint.


(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése


a) K42 Családi támogatások 421 ezer forint,


b) K43 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések 0 ezer forint,


c) K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások 2 769 ezer forint,


d) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 3 428 ezer forint,


e) K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások 2 275 ezer forint,


f) K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 30 ezer forint,


g) K48 Egyéb nem intézményi ellátások 1 890 ezer forint.


(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem vált szükségessé


5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 16 311 ezer forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2 552 ezer forint többlet.


6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 36,625 fő,


(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 5 fő.


7. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevétele és kiadásai az önkormányzatnak és költségvetési szerveinek nem voltak.


8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 19 204 ezer Ft, céltartalékot nem képzett.


3. A Öskü Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének teljesítése


9. § A képviselő-testület az Öskü Község Önkormányzata 2014. évi


a) kiadási főösszegét 260 644 ezer forintban,


b) bevételi főösszegét 285 668 ezer forintban

állapítja meg.


10. § (1) Az Öskü Község Önkormányzata 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

166 417 ezer forint


- ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása

150 943 ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

28 145 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek

34 052 ezer forint

d) B4 Működési bevételek

23 972 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek

44 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök

139 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

252 769 ezer forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen

32 899 ezer forint

ebből:


ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei

32 899 ezer forint


ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei

0 ezer forint


ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

0 ezer forint

j) B1-B8 Összes bevétel

285 668 ezer forint


(2) Az Öskü Község Önkormányzata teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 252 769 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.


(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 224 580 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 28 189 ezer forint.


11. § (1) Az Öskü Község Önkormányzata 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz


a) Működési költségvetés

100 903 ezer forint


aa) K1 Személyi juttatások

40 380 ezer forint


ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

8 629 ezer forint


ac) K3 Dologi kiadások

38 890 ezer forint


ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

10 813 ezer forint


ae) K5 Egyéb működési célú kiadások

2 191 ezer forint

b) Felhalmozási költségvetés

24 400 ezer forint


ba) K6 Beruházások

21 878 ezer forint


bb) K7 Felújítások

2 522 ezer forint


bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 ezer forint

c) K1-K8 Költségvetési kiadások

125 303 ezer forint

d) K9 Finanszírozási kiadások

135 341 ezer forint

amelyből


da) K91 Belföldi finanszírozás kiadásai

135 341 ezer forint


db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

0 ezer forint

e) K1-K9 Kiadások összesen

260 644 ezer forint


(2) Az Öskü Község Önkormányzata költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 125 303 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.


12. § (1) A képviselő-testület az Öskü Község Önkormányzata 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10,625 fő,


(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 5 fő.

  

4.1. A Napsugár Óvoda költségvetésének teljesítése


 13. § A képviselő-testület a Napsugár Óvoda 2014. évi


a) kiadási főösszegét 48 959 ezer forintban,


b) bevételi főösszegét 51 367 ezer forintban

állapítja meg.


14. § (1) A Napsugár Óvoda 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0 ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek

0 ezer forint

d) B4 Működési bevételek

42 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek

0 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

42 ezer forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen

51 325 ezer forint

ebből:


ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei

51 325 ezer forint


ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei

0 ezer forint


ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

0 ezer forint

j) B1-B8 Összes bevétel

51 367 ezer forint


(2) A Napsugár Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 42 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.


(3) A Napsugár Óvoda összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 42 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.


15. § (1) A Napsugár Óvoda 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz


a) Működési költségvetés

47 996 ezer forint


aa) K1 Személyi juttatások

34 401 ezer forint


ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

8 886 ezer forint


ac) K3 Dologi kiadások

4 194 ezer forint


ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

0 ezer forint


ae) K5 Egyéb működési célú kiadások

515 ezer forint

b) Felhalmozási költségvetés

963 ezer forint


ba) K6 Beruházások

963 ezer forint


bb) K7 Felújítások

0 ezer forint


bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 ezer forint

c) K1-K8 Költségvetési kiadások

48 959 ezer forint

d) K9 Finanszírozási kiadások

0 ezer forint

amelyből:


da) K91 Belföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

0 ezer forint

e) K1-K9 Kiadások összesen

48 959 ezer forint


(2) A Napsugár Óvoda összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 48 959 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.


16. § (1) A képviselő-testület a Napsugár Óvoda 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,


4.2. A Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének teljesítése


 17. § A képviselő-testület az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi


a) kiadási főösszegét 63 539 ezer forintban,


b) bevételi főösszegét 69 737 ezer forintban

állapítja meg.


18. § (1) Az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

3 604 ezer forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0 ezer forint

c) B3 Közhatalmi bevételek

28 ezer forint

d) B4 Működési bevételek

221 ezer forint

e) B5 Felhalmozási bevételek

0 ezer forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0 ezer forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

3 853 ezer forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen

65 884 ezer forint

ebből:


ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei

65 884 ezer forint


ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei

0 ezer forint


ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

0 ezer forint

j) B1-B8 Összes bevétel

69 737 ezer forint


(2) Az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 3 853 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.


(3) Az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 3 853 ezer forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.


19. § (1) Az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz


a) Működési költségvetés

63 265 ezer forint


aa) K1 Személyi juttatások

40 328 ezer forint


ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11 215 ezer forint


ac) K3 Dologi kiadások

11 336 ezer forint


ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

0 ezer forint


ae) K5 Egyéb működési célú kiadások

386 ezer forint

b) Felhalmozási költségvetés

274 ezer forint


ba) K6 Beruházások

274 ezer forint


bb) K7 Felújítások

0 ezer forint


bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 ezer forint

c) K1-K8 Költségvetési kiadások

63 539 ezer forint

d) K9 Finanszírozási kiadások

0 ezer forint

amelyből:


da) K91 Belföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

0 ezer forint


dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

0 ezer forint

e) K1-K9 Kiadások összesen

63 539 ezer forint


(2) Az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 63 539 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.


20. § A képviselő-testület az Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.


5. Egyéb rendelkezések


21. § Az Önkormányzat és intézményeinek összevont kimutatásait és mérlegeit az alábbi csatolt mellékletek tartalmazzák:


- 1. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege

- 2. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont bevételei

- 3. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont kiadásai

- 4. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont finanszírozási bevételei

- 5. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont finanszírozási kiadásai

- 6. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont bevételei-kiadásai kormányzati funkciónként

- 7. számú mellékletei: A helyi önkormányzat összevont maradvány-kimutatása

- 8. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont felhalmozási kiadásai

- 9. számú melléklet: A helyi önkormányzat összevont pénzeszköz-változása

- 10. számú melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban és összesítve, valamint szöveges indoklása

- 11. számú melléklet: A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai, a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokai

- 12. számú melléklet: A helyi önkormányzat összesített vagyonkimutatása

- 13. számú melléklet: Az önkormányzat közvetett támogatásai számszakilag és szöveges indoklással


6. Záró rendelkezések


22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.



                                   Ángyán Tamás                                               Borteleki Istvánné

                                   polgármester                                                        jegyző