Zalakomár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013.(II.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2013. évi költségvetéséről

Hatályos: 2013. 12. 03- 2014. 05. 13

                

               ZALAKOMÁR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT


KÉPVISELŐ - TESTÜLETÉNEK




1/2013. (II. 18.)


Ö n k o r m á n y z a t i  r e n d e l e t e





AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI


2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL




(egységes szerkezetben a 13/2013. (IX. 17.) és a 18/2013. (XII.02.) önkormányzati rendelettel)







Az Önkormányzat Képviselő - testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásaira, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/ 2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltakra, az intézményvezetők, a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Zalakomár község Önkormányzat és Intézményei 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:


Általános rendelkezések


1.§


Ezen rendelet állapítja meg Zalakomár Község Önkormányzata – és költségvetési szervei – 2013. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait, létszámkeretét, az önkormányzat tartalékát, Európa Uniós pénzalapok támogatásával megvalósuló projekteket, továbbá a költségvetési gazdálkodás vitelére vonatkozó egyes szabályait.



A költségvetés bevételei és kiadásai


2. §


(1)[1] [2] A Képviselő-testület az önkormányzat és az intézmények együttes 2013. évi költségvetésének kiadásait a 2b. melléklet részletezi, a 2013. évi költségvetés bevételeit a 2a. melléklet részletezi, azt


553 546 eFt költségvetési kiadással

489 393  eFt költségvetési bevétellel

64 153 eFt költségvetési hiánnyal


állapítja meg.


(2)[3] [4] A hiány fedezetét a Képviselő – testület 64 153 eFt finanszírozási bevétellel (melyből 64 153 eFt pénzmaradvány felhasználás) állapítja meg.

(3)[5] [6] A finanszírozási bevétellel együtt az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 553 546 eFt. A Képviselő - testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2013. évi költségvetésében 36 139 e Ft működési hiány keletkezett, melynek fedezetére került betervezésre a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás és a pénzmaradvány. 

 (4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14.  melléklet szerint hagyja jóvá.


(5) Az Önkormányzat Képviselő- testülete kötelezettséget vállal a meglévő fejlesztési és likvid hitelek visszafizetésére a tőke és járulék erejéig.


I. A költségvetési bevételek

3. §

(1)[7] [8] Az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.


Kiemelt bevételi előirányzatok:


a) Működési bevételek

1. Intézményi működési bevételek       10 464 e Ft

2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei  51 800 e Ft

3. Működési támogatások                   298 853 Ft

4. Támogatás államháztartáson belülről 96 194 e Ft                                                                                                                    

5. Pénzeszközátvétel áht kívülről                                 


b) Felhalmozási bevételek

1. Átvett pénzeszközök áht kívülről                              

2. Támogatás államháztartáson kívülről 25 090 e Ft

3. Vagyonhasznosítás bevétele           6 660 e Ft

4. Felhalmozási célú központosított előirányzat                  272 e Ft


c) Támogatási kölcsönök visszatérülése  

1. Kölcsönök visszatérülése          60 e Ft


Költségvetési bevételek összesen:     498 393 e Ft         

d) Finanszírozási bevételek

1. Pénzmaradvány felhasználása       64 153 e Ft  


II. A költségvetési kiadások

4. §

 (1)[9] [10] Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:


Kiemelt kiadási előirányzatok:


a) Működési kiadások

1. Személyi jellegű kiadások                91 099 e Ft

2. Munkaadókat terhelő járulékok       17 408 e Ft

3. Dologi jellegű kiadások                   95 085 e Ft

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai, önk által folyósított ellátások                              83 383 e Ft

5. Támogatásértékű kiadások            198 500 e Ft                              

6. Pénzeszközátadás                           7 976 e Ft

7. Általános tartalék                                                       


b) Felhalmozási kiadások  

1. Beruházások                                 27 351 e Ft                                    

2. Felújítások                                    32 645 e Ft

3. Kamatkiadás                                                             

4. Támogatások, kölcsönök nyújtása         100 e Ft


Költségvetési kiadások összesen:      553.546 e Ft


(2) A képviselő-testület Zalakomár község Önkormányzatának illetve költségvetési szerveinek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások címenkénti megoszlását és a statisztikai átlagos állományi létszámot költségvetési szervenként, feladatonként a 3a, 3b, 3c, 3d. mellékletek szerint  hagyja jóvá.

.

5. §

Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások feladatonkénti részletezését az 6.  melléklet , felújítási kiadások részletezése a 7. melléklet tartalmazza.




6. §

Az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai Uniós projektjeinek kimutatását a 8. melléklet szerint állapítja meg.



III. Költségvetési kiadások és bevételek

7. §


(1) Az Önkormányzat költségvetésének kötelező, önként vállalt valamint állami feladatonkénti megoszlását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat tartalékát 0 eFt-ban hagyja jóvá.

(3)[11] Az önkormányzat 64 153 e Ft pénzmaradvánnyal rendelkezik.


(4) Az önkormányzat tényleges költségvetési hiánya összesen 17 492 eFt.



8. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet adja meg.




IV. A költségvetési létszámkeret

9. §

 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:


- 120 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

(Közös Hivatal 16 fő, Önkormányzat 69 fő, ebből közfoglalkoztatottak létszáma 58 fő, Óvoda 33 fő, Művelődési Ház 2 fő)



(2) Az önkormányzat költségvetési szerve, valamint az alcímek - ténylegesen felhasznált - létszámkeretét a Képviselő-testület a rendelet mellékletei szerint hagyja jóvá.



10. §


A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:


(1) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.


(2) A működési célra és a felhalmozási célra átvett pénzeszközöket a 10. és a 11.  melléklet szerint.


(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait a 12. melléklet szerint.

   

(4) Az önkormányzat által adott társadalom- és szociálpolitikai juttatásokat a 13.  melléklet szerint.


(5) Az önkormányzat 2013. évre céltartalékot nem képzett.


(6) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban (2013. január 1-től a tárgyévi költségvetés elfogadásáig a polgármester az Áht. 25.§. (1) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások a Áht. 25.§ (4) bekezdés szerint ezen költségvetési rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azt tartalmazzák.

(7) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3 §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át, melynek tíz évre kivetített összegét a 15. melléklet tartalmazza.


Rendkívüli kiadások finanszírozása és a rendkívüli bevételekre vonatkozó jogszabályok


11. §


(1) Az önállóan működő, és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be. Pályázat csak olyan feladatra nyújtható be, amelyet a szervezet alapító okirata tartalmaz. A pályázat beadásának további feltétele, hogy a szükséges önrész rendelkezésre álljon. Az önrészt az intézmény saját költségvetésén belüli átcsoportosítással vagy az Önkormányzat Képviselő-testülete biztosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben vizsgálni kell a megvalósítandó cél jövőbeni kiadási vonzatát.

A hozzájárulás olyan cél megvalósításához adható meg, amely a következő években önkormányzati finanszírozási többletigényt nem igényel.


(3) A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert.

(4) Az önállóan működő intézmények vezetői, a költségvetési év során keletkező többletbevételeikről a Képviselő - testületet tájékoztatni kötelesek. A többletbevétel felhasználását a Képviselő - testület adott feladat ellátására engedélyezheti.


12. §


 (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.


(2) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni.

Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját.


(3) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.



A költségvetés végrehajtásának szabályai


13. §


(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.


(2) A költségvetéssel összefüggő intézkedéseket a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában és a jelen rendeletben átruházott hatáskör alapján a polgármester jogosult megtenni.


  1. A bér és társadalombiztosítási járulék valamennyi önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmény esetében kötött, a dologi megtakarítások terhére nem növelhető.


  1. A Képviselő - testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a „működési jellegű feladatok” között indokolt átcsoportosítást végezzen az alábbi korlátozásokkal:


a)a bér és bérjellegű előirányzat összességében nem emelhető

b)a többletbevételek terhére csak a képviselő - testület engedélyével lehet kötelezettséget vállalni


  1. A (4) bekezdés szerinti átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


(6)   A Képviselő - testület a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át. A tartalék keret terhére történő kifizetést a képviselő-testület felhatalmazása (döntés) nélkül nem lehet teljesíteni.


(7)   Az önkormányzat minden felhalmozási és tőkebevétele felhalmozási célra fordítandó.


(8)   Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(9)   A Képviselő - testület az operatív napi gazdálkodás és a célszerű intézkedések meghozatala érdekében felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat célhoz nem kötött forrásait – az állami hozzájárulás kivételével – az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétként lekösse, illetve egyéb banki szolgáltatások igénybevételéről intézkedjen.


(10)                      Az intézményvezető a reá bízott feladatokat a költségvetésben meghatározott pénzösszeg keretein belül kötelesek elvégezni, különös tekintettel a szigorú gazdálkodás követelményeire.

14. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben keletkezett átmenti hiány finanszírozása működési, likvid hitelfelvétellel történik.


  1. Az önkormányzat a folyószámla - hitelkeret összegét 20.000 e Ft-ban határozza meg. A polgármester jogosult arra, hogy az átmeneti likviditási hiány finanszírozására a számlavezető pénzintézethez nyújtson be folyószámla-hitel kérelmet.


  1. A képviselő – testület a 2013. évben intézményeinél, költségvetési szerveinél a képernyő előtti munkavégzés minimális egészségügyi és biztonsági követelményeiről szóló 50/1999.(XI.03.) EüM. rendelet szerinti szemüveg térítés mértékét 30.920.- Ft-ban állapítja meg.


(4) A normatív állami hozzájárulások igényléséhez az intézményvezetők által szolgáltatott adatok (jegyzőnek átadott közoktatási statisztikák) 5 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért az adatszolgáltató intézmény vezetője felelős.


(5) A jegyző köteles a normatív állami hozzájárulás, az évközi többletigény, vagy lemondás, valamint a költségvetési gazdálkodásról szóló beszámolók kitöltött adatlapjait a Magyar Államkincstárnak történő leadásuk, vagy megküldésük előtt az érintett intézmények vezetőivel egyeztetni, amit aláírásukkal igazolni kell.


(6) Az önállóan működő intézményeknél tervezett bevételek esetleges elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését.


(7) Az önállóan működő intézmények a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettségeket nem vállalhatnak.


(8) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő testület határozattal dönt, a kötelezettségvállalást a költségvetési rendeletben át kell vezetni.


(9) A képviselő - testület tagjai és a bizottságok munkájában résztvevő külsős tagok részére külön rendeletben meghatározott tiszteletdíjra a költségvetésben előirányzatot biztosít.


15. §


(1) Zalakomár Község Önkormányzata a 2013. évben bevételeit és kiadásait a Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Zalakomári Fiókjánál vezetett számlákon bonyolítja.


(2) Az Önkormányzat és intézményei házipénztárának készpénz-ellátását a Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Zalakomári fiókpénztárából való készpénzfelvétellel biztosítja.


(3) A költségvetési számlával rendelkező Közös Hivatal és az önállón működő költségvetési szervek finanszírozási támogatást havonta az előzetesen elkészített finanszírozási ütemterv szerint a tárgyhónap 5. napjáig kell átutalni.


16. §


 (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.


(2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.



17. §


(1) Az önálló működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.


(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.


(3) A költségvetési szervek felhalmozási célú többletbevételeiket csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.


(4) Az önálló működő és gazdálkodó valamint önállóan működő intézmények vezetői jogosultak saját hatáskörben a rendelkezésükre bocsátott előirányzatok között kiemelt főcsoportokon belül átcsoportosítást végrehajtani a központi rendelkezések figyelembe vétele mellett, kivéve a víz-, villany- és gázenergiára tervezett előirányzatát.


(5) Az intézmény költségvetésének takarékos gazdálkodási szemléletű végrehajtásáért – az alapellátás sérelme nélkül – a létszám-előirányzat betartásával az intézmény vezetője a felelős.


(6) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő intézmény a működési forráshiány miatt költségvetéséből havonta az intézményre arányosan jutó, csökkentett összegű előirányzat felhasználására jogosult.


(7) Az „Üvegzseb” törvény által előírt, nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítése, vagyonhasznosításra,

stb. vonatkozó szerződéseket, azok megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, szerződési értékét, a határozott időre kötött szerződés időtartamára, valamint ezen adatok változására vonatkozó információkat a helyi kábeltévén és a község honlapján a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül teszi közzé.



18.§.



(1) A polgármester 1.000.000 Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére - az önkormányzat nevében, melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.


A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése


19. §.


(1)  A költségvetés végrehajtása belső ellenőrzési feladatellátás keretében kerül ellenőrzésre előzetes felkérés alapján. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.


(2)  A költségvetési szervek vezetői kötelesek gondoskodni saját belső ellenőrzésük megszervezéséről.


Vegyes rendelkezések

20. §


(1) A Képviselő-testület a Zalakomári székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek, alapítványok stb.) részére az 13.  mellékletben meghatározott kiadási előirányzatból, konkrét feladathoz nyújt pénzbeli támogatást.  A támogatás teljesítése úgy történik, hogy az I. félévben a támogatás legfeljebb 50%-a használható fel. A második részlet folyósítása az önkormányzat működési bevételeinek teljesítése függvényében és szerződés szerint történik.

(2) Támogatás csak annak a szervezetnek adható illetve folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt.


21.§.


(1) Felhatalmazást ad a Képviselő-testület a polgármesternek, hogy 2014. évben a költségvetés elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedhesse, és működési kiadásait fedezhesse. A kiadásokat a 2013. évi eredeti szinten teljesítheti, új kötelezettségeket nem vállalhat.



(2) Zalakomár Község önkormányzatának gazdálkodására, a költségvetés végrehajtására, a beszámolás rendjére – jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben - a 2012. évi költségvetésről szóló 2011. CLXXXVIII. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az ezekhez kapcsolódó végrehajtási rendeletben előírtak az irányadók.


22.§


A Képviselő – testület a 2013. évben a nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások  kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzétételét 200.000.- Ft-ot meg nem haladó értékhatár alatt mellőzi.


               Záró és vegyes rendelkezések


23. §


 (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon, 2013. február 19. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.


(2) Jelen rendelet az önkormányzat és szervei 2013. évi költségvetési zárszámadásának elfogadásáról szóló rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti.


Varga Miklós                       Papné Szabó Mónika

polgármester                                 jegyző

A rendelet kihirdetésre került Zalakomáron, 2013. február 18. napján.

                               Papné Szabó Mónika

                                       jegyző



[1] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.

[2] Módosította a 17/2013. (XII. 02.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. december 3. napjától.

[3] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.

[4] Módosította a 17/2013. (XII. 02.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. december 3. napjától.

[5] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.

[6] Módosította a 17/2013. (XII. 02.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2013. december 3. napjától.

[7] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.

[8] Módosította a 17/2013. (XII. 02.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2013. december 3. napjától.

[9] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.

[10] Módosította a 17/2013. (XII. 02.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos 2013. december 3. napjától.

[11] Módosította a 13/2013. (IX. 17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos 2013. szeptember 18. napjától.


Mellékletek