Zalalövő Város Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalalövő Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és

az önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§.

(1)     A képviselőtestület a költségvetés címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

          (2)       1. Önkormányzat (költségvetési szervek nélkül)

             2. Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal

                   3. "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár

3.§.

(1)     A képviselőtestület a 2020. évi

         a) összes bevételét 1.007.074 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 788.839 e Ft-ban hagyja jóvá:

                         Költségvetési bevételek:

• működési célú támogatások államháztartáson belülről                            406.468 e Ft
• felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       107.625 e Ft
• közhatalmi bevételek                                                                           124.300 e Ft
• működési bevételek                                                                               94.160 e Ft
• felhalmozási bevételek                                                                            3.810 e Ft
• működési célú átvett pénzeszközök                                                        48.351 e Ft
• felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                      4.125 e Ft

A bevételeket részletesen forrásonkénti bontásban, címenként a 3. melléklet, költségvetési szervenként az 5. melléklet tartalmazza.

    b) összes kiadását 1.007.074 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét 972.528 e Ft-ban hagyja jóvá:

                        Költségvetési kiadások:

• személyi juttatások                                                                              180.043 e Ft
  • munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó                           31.950 e Ft
  • dologi kiadások                                                                                   178.992 e Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                    1.331 e Ft
  • egyéb működési célú kiadások                                                             277.098 e Ft

             ebből: működési célú tartalék                                                          21.329 e Ft

• beruházási kiadások                                                                            164.711 e Ft

       ebből tartalék:                                                                                  9.811 e Ft

• felújítási kiadások                                                                               133.403 e Ft
• egyéb felhalmozási célú kiadások                                                            5.000 e Ft

A kiadásokat címenként, feladatonkénti bontásban a 4. melléklet, költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

            c)   A képviselőtestület a költségvetési  kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét  183.689 e Ft-ban állapítja                   meg, melynek jogcímei:

                                       Költségvetés működési többlet                           3.865 e Ft

                                       Költségvetés felhalmozási hiánya                   187.554 e Ft

            d)    Az önkormányzat a 2.§.(1) bekezdés c) pontja szerinti felhalmozási hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:

•              a hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 183.689 e Ft összegű bevonását tervezi,

            e) A képviselőtestület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                           Maradvány igénybevétel                                  197.104 e Ft

                      Finanszírozási bevételek összesen:                       197.104 e Ft

                           Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése           13.746 e Ft

                      Finanszírozási kiadások összesen:                          13.746 e Ft

         (2)     Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek bevételével együtt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

         (3)     Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a 2. melléklet tartalmazza.

          (4)     Az önkormányzat kiadását - kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

          (5)     A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

          (6)  A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §.

(1)     Az önkormányzat 2020. évi beruházási kiadásainak összege (áfával) 164.711 e Ft.

                  (részletes bontásban a 7. mellékletben felsorolt célokra)

(2)     Az önkormányzat 2020. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 133.403 e Ft.

         (részletes bontásban a 8. mellékletben felsorolt célokra)

5.§.

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a

4. melléklet tartalmazza részletesen.

6. §.

                    (1)     A képviselőtestület a 2020. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 54 főben állapítja meg.

                  (részletes bontásban a 9. melléklet szerint)

(2)     A képviselőtestület ebből átlag 5 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.

7. §.

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási

előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.

8.§.

Az önkormányzat által biztosított 2020. évi közvetett támogatások összege 200 e Ft. (a támogatás jellegét és

jogcímét a 11. melléklet tartalmazza)   

9.§.

Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségét célok szerint és évenkénti

bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

10. §.

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv

(13. melléklet) tartalmazza.

11. §.

 A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.

12. §.

(1)     A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 46.380 Ft.

(2)     A hivatal köztisztviselőit megillető illetménykiegészítés 2020. évre megállapított mértéke a felsőfokú

iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletmény 10 %-a,

             (3)     A köztisztviselők 2020. évi cafetéria kerete 200.000 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.

              (4)     Az önkormányzat alkalmazottai havi 9.000 Ft értékű béren kívüli juttatásra, Szép Kártya feltöltésre

                      jogosultak (kivéve a közfoglalkoztatottak, egyéb tám. fogl.).

13. §.

1. A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a

polgármester felelős.

(2)              A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.

              a) Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.

              b) Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.

              c) Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.

              d) Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.

(3)     Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.

(4)     Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(5)     A polgármester az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott kiadási előirányzatok keretein belül saját hatáskörben – maximum 500 e Ft értékhatárig – vállalhat kötelezettséget. Ugyanazon cél megvalósítása érdekében történt kiadások egybeszámítása kötelező.

14.§.

1. A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a

takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.

2. A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok

          teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.

15. §.

(1)     Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak az önkormányzat előzetes engedélyével kerülhet sor.

(2)     A személyi juttatások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.

1. A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem

vállalható.

(4)     Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

16. §.

(1)     A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:

- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.

- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.

• A támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.

(2)     A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2021. február 28-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.

(3)     A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.

(4)     Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.

(5)     Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.

(6)     Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.

(7)     Az intézmény

- pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel

- kezességet nem vállalhat

- értékpapírt nem vásárolhat

- szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le

- váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el

- kötvényt nem bocsáthat ki

- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.

(8)            A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

                   - készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés

                   - kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés

                   - reprezentációs kiadások

                   - kisösszegű szolgáltatási kiadások

                   - elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek

                   - ellátottak juttatásai

                       - közfoglalkoztatottak juttatásai

                       - munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt eset

                   - egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100 e Ft összeget meg nem haladó kifizetés.

17. §.

(1)     A költségvetési rendelet módosítása 2020. évben június, szeptember és december hónapokban történik.

1. E rendelet 3.§-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok

módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.

(3)     Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut,

vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.

A képviselőtestület - az első negyedév kivételével -  negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv

számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja

költségvetési rendeletét.

1. A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott

esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.

2. A költségvetési szervek által elért többletbevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben

felhasználható.

3. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az esetlegesen szükségessé váló, a költségvetési

előirányzatokban szereplő összegű hitel felvétele ügyében a pénzintézettel felvegye a kapcsolatot, és a hitelfelvétel előkészítési eljárását megindítsa, valamint a Kormány előzetes engedélyéhez szükséges lépéseket megtegye.

18. §.

 Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

19. §.

Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról

és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a

hivatal felé.

20. §.

1. Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának

eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:

-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság

  véleményének kikérésével.

-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.

2. A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles

tájékoztatni a képviselőtestületet.

21. §.

A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli

tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a

tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:
 - az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,

 - a polgármester,

 - a jegyző, a polgármesteren keresztül,

 - a költségvetési szerv vezetője.

22. §.

Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás

rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2018. évi központi

költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti

és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.

23. §.

1. A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2020. február 13-ig a 2019. évi költségvetési

rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.

(2)     Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.

24. §.

1. Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és rendelkezéseit a 2020. évi költségvetési év során kell alkalmazni.

(2)     A rendelet kihirdetéséről a jegyző, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.

Zalalövő, 2020. március 12.

                                  Gyarmati Antal                                                           Horváth Attila

                                   polgármester                                                             megbízott jegyző