Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 30Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodására vonatkozó költségvetési előirányzatokról és azok felhasználására vonatkozó előírásokról rendeletet alkotott, amelynek mellékletei tartalmazzák a bevételi, kiadási előirányzatok és létszámok számszaki adatait. Amennyiben az év közbeni gazdálkodás szükségessé teszi, a költségvetési előirányzatokat a várható teljesítéseknek és a szükséges kötelezettségvállalásoknak megfelelően módosítani kell.
[2] Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.14.) rendelete (továbbiakban: rendelet) 1. § (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép
„(1) Rétközberencs Község Önkormányzatának Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) költségvetési bevételi főősszegét 345 544 812 forintban
b) költségvetési kiadási főősszegét 345 544 812 forintban
c) hiány, és pénzmaradvány nélkül állapítja meg.”
2. § (1) A rendelet 1. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép.
(2) A rendelet 2. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép
(3) A rendelet 3. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép.
(4) A rendelet 4. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép.
(5) A rendelet 5. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép
(6) A rendelet 6. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép
(7) A rendelet 7. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép
(8) A rendelet 8. melléklete helyébe e rendelet 8. melléklete lép
(9) A rendelet 9. melléklete helyébe e rendelet 9. melléklete lép
(10) A rendelet 10. melléklete helyébe e rendelet 10. melléklete lép
3. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
A |
B |
C |
D |
|
|
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeiei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt bevételei |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
3 |
1. |
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) |
104 295 456 |
110 115 436 |
|
|
4 |
1.1. |
A helyi önkormányzatok működési támogatása |
22 301 353 |
22 301 353 |
|
|
5 |
1.1.1. |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 944 200 |
3 944 200 |
|
|
6 |
1.1.2. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 710 000 |
3 710 000 |
|
|
7 |
1.1.3. |
Köztemető fenntartásának támogatása |
100 000 |
100 000 |
|
|
8 |
1.1.4. |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 131 500 |
2 131 500 |
|
|
9 |
1.1.5. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
8 500 000 |
8 500 000 |
|
|
10 |
1.1.6. |
Polgármesteri illetmény támogatása |
3 915 653 |
3 915 653 |
|
|
11 |
1.2. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112) |
0 |
0 |
|
|
12 |
1.2.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
0 |
0 |
|
|
13 |
1.2.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
0 |
0 |
|
|
14 |
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
79 435 875 |
78 719 252 |
|
|
15 |
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
24 954 000 |
24 954 000 |
|
|
16 |
1.3.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
25 279 381 |
24 970 742 |
|
|
17 |
1.3.3. |
A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása |
19 113 600 |
18 766 320 |
|
|
1.3.4. |
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása |
4 041 694 |
3 980 990 |
||
|
18 |
13.5. |
Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 047 200 |
6 047 200 |
|
|
19 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 558 228 |
4 216 761 |
|
|
20 |
1.4.1. |
Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 558 228 |
4 216 761 |
|
|
21 |
1.5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
4 878 070 |
|
|
22 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
|
23 |
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
22 600 000 |
38 650 000 |
|
|
24 |
2.1. |
Iparűzési adó (B34) |
22 500 000 |
38 500 000 |
|
|
25 |
2.2. |
Kommunláis adó (B34) |
0 |
0 |
|
|
26 |
2.3. |
Gépjárműadó (B354) |
|||
|
27 |
2.4. |
Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék) |
100 000 |
150 000 |
|
|
28 |
3. |
Működési bevételek (B4) |
10 000 000 |
31 053 355 |
|
|
29 |
3.1. |
Egyéb sajátos bevételek |
|||
|
30 |
3.2. |
Egyéb saját bevétel( Óvoda rezsi költség, postai szolg.tovább számlázása) |
10 000 000 |
31 053 355 |
|
|
31 |
3.3. |
Működési áfa bevételek, visszatérülések |
|||
|
32 |
3.4. |
Működési hozam és kamatbevételek |
|||
|
33 |
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
56 186 988 |
106 977 000 |
|
|
34 |
4.1. |
Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli |
|||
|
35 |
4.2. |
Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett |
56 088 588 |
106 872 600 |
|
|
36 |
4.3. |
Működési célú TB-i alapból átvett |
98 400 |
104 400 |
|
|
37 |
4.4. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||
|
38 |
5. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131) |
28 419 276 |
28 819 276 |
|
|
39 |
5.1. |
Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele |
28 419 276 |
28 819 276 |
|
|
40 |
5.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
|
41 |
6. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
12 935 105 |
||
|
42 |
6.1. |
Felhalmozási célúbevétel áht.-n belülről |
0 |
12 935 105 |
|
|
43 |
6.2. |
Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől |
|||
|
44 |
6.3. |
Felhalmozási célú kapott juttatások |
|||
|
45 |
6.4. |
Áfa visszatérülés |
|||
|
46 |
7. |
6.5. |
Államháztartásonbelüli megelőlegezés |
0 |
3 136 707 |
|
47 |
8 |
Bevétel összesen |
221 501 720 |
331 686 879 |
|
2. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
A |
B |
C |
||
|
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
3 |
1. |
Működési kiadás |
215 493 285 |
308 686 879 |
|
|
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1) |
87 430 878 |
139 222 347 |
|
|
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 511 645 |
11 111 645 |
|
|
6 |
1.3. |
Dologi kiadások (K3) |
45 472 087 |
73 235 056 |
|
|
7 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai (K4) |
24 954 000 |
29 832 070 |
|
|
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
690 000 |
1 490 611 |
|
|
9 |
1.6. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
|
10 |
1.7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
4 360 475 |
|
|
11 |
1.8. |
Céltartalék |
500 000 |
500 000 |
|
|
1.9. |
Általános tartalék |
500 000 |
500 000 |
||
|
12 |
1.10. |
Irányítószervi támogatás(K915) |
48 434 675 |
48 434 675 |
|
|
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
6 008 435 |
23 000 000 |
|
|
14 |
2.1. |
Intézményi beruházások (K6) |
5 508 435 |
9 000 000 |
|
|
15 |
2.2. |
Felújítások (K7) |
500 000 |
14 000 000 |
|
|
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
|||
|
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
|
18 |
3. |
Kiadások összesen |
221 501 720 |
331 686 879 |
|
3. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv ( konyha) 2024. évi költségvetési bevételeiei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt bevételei |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
1. |
1.1. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel) |
||
|
1.1.1 |
Gyermekétkeztetés támogatása bevétel |
48 434 675 |
48 434 675 |
|
|
1.1.2 |
Szolgáltatás nyájtása (Étkezésbevétele) |
9 439 980 |
12 843 953 |
|
|
2. |
1.1.3 |
Előző évi költségvetési maradvány |
0 |
13 980 |
|
3. |
Bevételek összesen |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
4. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
||
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (konyha)2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
1. |
Működési kiadás |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
|
2.1 |
Személyi juttatások (K1)-konyha |
17 716 800 |
17 816 800 |
|
|
2.2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha |
1 886 976 |
1 936 976 |
|
|
2.3 |
Dologi kiadások-konyha (K3) |
38 270 879 |
41 538 832 |
|
|
2.4 |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
|
2.5 |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
|
2.6 |
Céltartalék |
|||
|
2.7 |
Általános tartalék |
|||
|
2. |
Felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
|
|
2.1. |
Intézményi beruházás (K6) |
0 |
0 |
|
|
2.2. |
Felújítás (K7) |
|||
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8) |
|||
|
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
|
3. |
Kiadások összesen |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
5. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
||||
|
sor-szám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
összeg |
Megnevezés |
összeg |
|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
104295456 110 115 536 |
Személyi juttatások |
87430878 139 222 347 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7511645 11 111 645 |
|
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
45472087 73 235 056 |
|
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
22600000 38 650 000 |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai |
24954000 29 832 070 |
|
5. |
Működési bevételek |
10000000 31 053 355 |
Egyéb működési célú kiadások |
690000 1 490 611 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
56186988 106 977 000 |
Tartalélkok |
1000000 1 000 000 |
|
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Felújtási célú kiadások |
6008435 23 000 000 |
|
|
8. |
Felhalmozási célú bevétel áht.n belülről |
0 12 935 105 |
Irányítószervi támogatás |
48434675 48 434 675 |
|
9. |
||||
|
10. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9) |
193082444 299 730 896 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9) |
221501720 327 326 404 |
|
11. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
|
12. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
28419276 28 819 276 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
13. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
14. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
15. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 3 136 707 |
Kölcsön törlesztése |
|
|
16. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
17. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
18. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
|
19. |
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||
|
20. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.) |
0 4 360 475 |
|
|
21. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.) |
28419276 31 955 983 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.) |
0 4 360 475 |
|
22. |
Bevételek összesen (10.+21.) |
221501720 331 686 879 |
Kiadások összesen (10.+21.) |
221501720 331 686 879 |
|
23. |
Költségvetési hiány |
0 |
Költségvetési többlet |
0 |
|
24. |
Tárgyévi hiány |
0 |
Tárgyévi többlet |
0 |
6. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
|||||
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
||||
|
1 |
Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.1. |
0 |
||||||
|
1.2. |
0 |
||||||
|
1.3. |
|||||||
|
1.4. |
|||||||
|
2 |
Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség |
23 000 000 |
23 000 000 |
||||
|
2.1. |
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
500 000 |
500 000 |
||||
|
2.2. |
Közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
3 575 702 |
3 575 702 |
||||
|
2.3 |
MTZ 820 típusu traktor |
6 000 000 |
6 000 000 |
||||
|
2.4 |
MFP-Újsor út burkolat felújítása |
6 935 105 |
6 935 105 |
||||
|
2.5 |
MFP-Játszótér bővítése sportpálya létrehozásával |
5 989 193 |
5 989 193 |
||||
|
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
23 000 000 |
0 |
0 |
0 |
23 000 000 |
||
7. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
sorszám |
Kormányzati funkció száma |
Megnevezése |
Engedélyezett létszám (fő) |
|---|---|---|---|
|
1. |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 |
|
2. |
013320 |
Köztemető-fenntartás és működtetés |
|
|
3. |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 |
|
4. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
2 |
|
5. |
047031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
|
6. |
091140 |
Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
|
7. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
5 |
|
8. |
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
|
9. |
Összesen: |
18 |
|
|
10. |
|||
|
11. |
Közfoglalkoztatottak létszáma: |
27 |
|
8. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
Eredetielőirányzat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
||
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
22 500 000 |
38 500 000 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
||
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
100 000 |
150 000 |
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
22 600 000 |
38 650 000 |
|
9. melléklet a 2/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
MFP-Újsor út burkolat felújítása |
MFP-Játszótér bővítése sportpálya létrehozásával |
Felújítás összesen |
||
|
1 |
Bevételek (források): |
||||
|
2 |
Saját erő |
||||
|
3 |
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
4 |
EU-s forrás |
||||
|
5 |
Társfinanszírozás |
||||
|
6 |
Önerő |
500 000 |
500 000 |
||
|
7 |
Egyéb forrás |
6 935 105 |
5 989 193 |
||
|
8 |
Bevételek (források) összesen: |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |
|
9 |
Kiadások, költségek: |
||||
|
10 |
Fordított ÁFA |
||||
|
11 |
Beruházások, beszerzések |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |
|
12 |
Hiteltörlesztés |
||||
|
13 |
Egyéb költségek |
||||
|
14 |
Kiadások összesen: |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |