MÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

3/2017. (III. 9.)  ÖNKORMÁNYZATI

R E N D E L E T E

MÁNFA KÖZSÉG 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK RENDJÉRŐL

Mánfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított feladatkörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében biztosított eredeti jogalkotói hatáskörében a 2017. évi költségvetésről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:                                                                                           

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat költségvetési gazdálkodására, továbbá az e rendelet terhére támogatott vállalkozásokra, egyéb szervezetekre, magánszemélyekre.                                                                                             

2. A címrend

2. §

Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, mely önálló címként jelenik meg.                                                                                     

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §

(1)  A képviselő-testület a város 2017. évi költségvetésének fő előirányzatát az alábbi összegekben határozza meg az 1. sz. melléklet szerint:                                                                         

                        a./        bevétel főösszege:                 57 916 075      Ft                   

                        b./        kiadás főösszege:                   58 416 075      Ft                   

                        c./        hitelfelvétel (hiány):                  500 000      Ft                   

(2)  Az önkormányzat felhalmozási célú előirányzatait (beleértve a beruházási, felújítási, fejlesztési célú pénzeszköz-átadási, fejlesztési célú tartalék) a 3. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg:                                                                       

                        a./        bevétel főösszege:                             0          Ft                   

                        b./        kiadás főösszege:                   500 000           Ft                   

                        c./        hitelfelvétel (hiány):             500 000           Ft                   

(3)  Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 2. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg:                                                                            

                        a./        bevétel főösszege:                 57 916 075      Ft                   

                        b./        kiadás főösszege:                   57 916 075      Ft                   

                        c./        hitelfelvétel (hiány):                             0      Ft                                                                                                                                                                             

(4)  Az Államháztartásról szóló 2011. CXCV. Tv. 23. § bekezdésében előírt kiemelt előirányzatok az alábbiak:                                                                               

                        1          személyi jellegű kiadások:                                       12 687 000            Ft

                        2          munkaadókat terhelő járulékok:                                 2 805 000            Ft

                        3          dologi jellegű kiadások:                                           27 076 880            Ft

                        4          felhalmozási kiadás és pénzeszköz-átadás                    500 000            Ft

                        5          speciális támogatások                                                                           0          Ft

                        6          egyéb kiadások:                                                         15 347 195            Ft

                        7          költségvetési létszámkeret:                                                  5            fő

                        8          a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzat:                35            fő

(5)  A költségvetés fejlesztési hiányának fedezetére a képviselő-testület 500 000 Ft összegű fejlesztési hitel felvételét határozza el. A hitel törlesztés és kamatai fedezetéül a futamidő alatt befolyó iparűzési adóbevételből a mindenkori adósságszolgálatnak megfelelő hányadát jelöli meg.                                                                 

4. Az önkormányzat bevételei

4. §

(1)  Az önkormányzat 2017. évi bevételeinek részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.                                                                                                                                 

(2)  Helyi adó bevétel           13 080 000 Ft, mely teljes egészében a működési kiadások fedezetéül szolgál.                                            

5. Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1)  Az önkormányzat működési, fejlesztési előirányzatait kiemelt előirányzatonként, mérlegszerűen az 1. sz. melléklet tartalmazza.

A rendszeres személyi juttatás előirányzat maradványa jutalmazásra fordítható.                                                                                                                              

(2)  A bérfizetés napja: tárgyhót követő 5-ig.                                                                                                                                                                      

(3)  A vízi közmű vagyon bérbeadásából származó bevétel kötelezően a vízi közmű vagyonnal kapcsolatos felhalmozási kiadásra fordítandó. A felhasználás jellegének megfelelően a bevételt és kiadást a ténynek megfelelően módosítani kell.                                                                                                                                         

(4)  Felhalmozási, felújítási és fejlesztési célú pénzeszköz-átadás előirányzatokat a 3. sz. melléklet tartalmazza.                                                                                

(5)  Az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 6. sz. melléklet tartalmazza.                                                                                                                                             

(6)  Az adott támogatások tekintetében az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. sz. rendelet VI. fejezetében foglaltak szerint kell eljárni. Szervezetek, magánszemélyek számára önkormányzati támogatás csak megállapodás alapján nyújtható. A támogatás felhasználásáról minden támogatott köteles 2018. január 31-ig elszámolni. Profitorientált szervezeteknek nem nyújtható támogatás.                                                                     

(7)  Az önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatás helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon közzé kell tenni a támogatás megállapítását követő 60 napon belül. A közzétételt követően 5 évig biztosítani kell az adatok hozzáférhetőségét. A közzétételi kötelezettség nem vonatkozik a 200 000 Ft alatti támogatásokra.                                                                

6. §

A költségvetés tartaléka 3 530 629 Ft, melyből:                                                                                                   

                        működési általános tartalék:                                       0        Ft       

                        működési céltartalék                                     3 530 629        Ft       

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §

(1)  A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés végrehajtására.                                                                    

(2)  Technikai átcsoportosításként kell figyelembe venni a központi pótelőirányzatokat, támogatásokat, melyeket megjelölt céllal biztosítanak az önkormányzat számára. A központi előirányzat-növekedésekről negyedévente - az első negyedév kivételével - kell a képviselő-testületet tájékoztatni.                                                                 

(3)  Az önkormányzat csak a képviselő-testület egyedi határozata alapján adhat át pénzeszközt más gazdálkodó szervezetek részére az e rendeletben megállapítottakon felül.                                                                       

(4)  Az ellátottakról gondoskodó intézmények az általános és ágazati feladatok támogatásának igénylését képező mutatószámokról kötelesek az elszámoláshoz szükséges naprakész jogszabály szerinti nyilvántartást vezetni.                                                           

(5)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy utólagos beszámolási kötelezettség mellett döntsön a költségvetési rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatok módosításáról, kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az alábbi a-e. pontban foglalt esetekben:                                                                  

a)  Tárgyévi tény többletbevételek előirányzati átvezetésére                         

b) Célhoz, feladathoz kötött többletbevételekhez kapcsolódó kiadási előirányzatok módosítására                                                                        

c) Az egyedi testületi döntések költségvetési rendeleten történő átvezetésére mind kiadási, mind bevételi oldalon.                                                                               

d) A Magyar Államkincstárral folytatott egyeztetések során felmerült technikai jellegű előirányzat-változások átvezetésének jóváhagyására.                                           

e.) Az 5. § (3) bekezdése szerinti vízi közmű bérbeadáshoz és üzemeltetéshez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatok átvezetésére, illetve ehhez kapcsolódóan a fejlesztési mérleg hiányának, valamint a felhalmozási hitelfelvételi előirányzatnak a megemelésére, továbbá a működési mérleg bevételi előirányzatának emelésére és a rendkívüli kiegészítő támogatási igény csökkenésére.                                                                                                                                                                     

(6)  Fejlesztési kiadás teljesítése, illetve ezt megelőzően fejlesztési kiadással járó megrendelés, valamint az e tárgyú szerződés megkötése csak abban az esetben lehetséges, ha az adott kiadás bevételi forrása ténylegesen rendelkezésre áll.                                                                         

(7)  Abban az esetben, ha az adóbevételi előirányzatok az időarányostól a negyedéves teljesítési adatok alapján 5 %-nál nagyobb mértékben elmaradnak, úgy a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a felhalmozási kiadások, illetve a működési pénzeszközök-átadások ideiglenes felfüggesztésére, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.                                                                           

(8)  Az önkormányzat nevében a kötelezettségvállalás és utalványozás rendje külön szabályzatban került meghatározásra.                                                                        

(9)   Külföldi kiküldetés csak a képviselő-testület engedélyével történhet.                                                                       

7. A gazdálkodás átmeneti szabályozása

8. §

(1)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében 2018. január, február hónapokban a 2017. évi költségvetés működési, támogatási előirányzat 2/13 részét a költségvetési szervek és a feladatellátási szerződés keretében intézményi ellátást nyújtó szervezetek részére folyósítsa, illetve felhasználásáról gondoskodjon.                                                                        

(2)  Felhatalmazza olyan kiadások elrendelésére is, amelyek nem tartoznak az előző év működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt.                                         

E jogot kifizetési jogcímenként 100 000 Ft értékhatárig gyakorolja.                        

Az így kifizetett összegek a 2018. évi költségvetés részét képezik.                                                                  

(3)  A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az átmeneti gazdálkodás során hozott intézkedéseiről és azok pénzügyi kihatásáról a költségvetés tárgyalásának II. fordulójára benyújtott előterjesztés keretében számoljon be és azok rendelet tervezetbe történő beépítéséről gondoskodjon.                                                               

8. Záró rendelkezések

9. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.                                                                                       

Mánfa, 2017. március 8.                                                                                         

dr. Vaskó Ernő                                                                                  Hohn Krisztina          

címzetes főjegyző                                                                             polgármester