Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 16- 2026. 12. 30Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Balatonmáriafürdő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 41. § (9) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak szerveire, a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. Címrend
2. § (1) A 3. §-ban megállapított kiadási és bevételi főösszegnek, cím, alcímek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
3. §1 (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetését
a)2 1 301 076 765 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b)3 1 301 076 765 Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
c)4
(2)5
(3)6 Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) előző évi költségvetési maradványát 60 641 960 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési bevételét 1 240 434 805 Ft-ban, melyből
ba) működési költségvetési bevételét 525 539 805 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési bevételét 714.895.000 Ft-ban állapítja meg.
(4)7 Tárgyévi költségvetési kiadását 1 281 076 765 Ft-ban állapítja meg.
(5)8 Működési költségvetési kiadását 453 882 081 Ft-ban állapítja meg, melyből
a) személyi jellegű kiadásait 103.335.000 Ft-ban
b) munkaadókat terhelő járulékokat 12.249.000 Ft-ban
c) dologi jellegű kiadásokat 236 434 143 Ft-ban
d) támogatásértékű működési kiadásait 48.094.000 Ft-ban
e) működési célú pénzeszköz átadást 22.953.800 Ft-ban
f) működési kölcsönfolyósítását 0 Ft-ban
g) ellátottak pénzbeli juttatását 4.025.000 Ft-ban
h) állami támogatás megelőlegezés visszafizetés, előző évi állami támogatást 4.558.268 Ft-ban
i) működési célú általános tartalékát 22.212.870 Ft-ban állapítja meg.
(6)9 felhalmozási költségvetési kiadását 847 194 684 Ft-ban állapítja meg, melyből
a) beruházások előirányzatát 322.558.000 Ft-ban
b) felújítások előirányzatát 132.530.000 Ft-ban
c) támogatásértékű felhalmozási kiadást 0 Ft-ban
d) felhalmozási célú pénzeszköz átadást 0 Ft-ban
e) felhalmozási kölcsön folyósítását 0 Ft-ban
f) egyéb kiadások, hozzájárulások előirányzatát (hitel tőketörlesztés) 20.000.000 Ft-ban
g) fejlesztési célú tartalékot 132 106 684 Ft-ban
h) Betét lekötés összegét 240.000.000 Ft-ban állapítja meg.
(7)10
(8)11
(9)12
(10)13 Előző év felhasználható tervezett maradványát 60.641.960 Ft-ban állapítja meg.
(11) Finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban állapítja meg,
a) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
b) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban állapítja meg.
(12) Finanszírozási célú műveletek kiadását 20.000.000 Ft-ban,
a) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
b) felhalmozási finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 20.000.0000 Ft-ban állapítja meg.
4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
4. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján állapítja meg.
(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
(3) Az (1) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására a finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
5. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
5. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg mérlegszerű bemutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) A 3. §-ban megállapított bevételek közül a tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) A 2023. évi költségvetés kiadási előirányzatait a rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.
(4) A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket költségvetési szervenként a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(5) A 2023. évi költségvetés költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatait a rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg
(6) Az egyéb működési és felhalmozási célra átadott kiadások előirányzatait a rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A beruházási kiadásokat a rendelet 12. melléklete, a felújítási kiadásokat a rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
(8) Az Európai Unió támogatásával megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.
(9) A költségvetési évet követő három év működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat éves engedélyezett létszámkeretét a rendelet 15. melléklete szerint állapítja meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 16. melléklete szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. A bevételi többlet kezelése
7. § . Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján – a fizetési kötelezettségek figyelembevételével – hasznosítható. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket – működési és céltartalék - növelik.
7. Általános és céltartalék
8. § (1) A 2023. évi költségvetés általános és céltartalékát a 19. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület – veszélyhelyzetben a polgármester, az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
8. Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 20. melléklet tartalmazza.
9. Több éves kihatással járó feladatok
10. § (1) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 21. melléklete szerint állapítom meg azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor kell megállapítani.
(2) Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerinti bontásban a 18. melléklet tartalmazza.
10. Közvetett támogatások
11. § A közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege,a kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
A 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
12. § (1) A szociális ellátásokra 4.025.000 Ft keretösszeget állapít meg. A lakosságnak nyújtott támogatások megbontását a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A szociális igazgatás és szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendeletbe foglaltak szerint a szociális ellátásokra biztosított pénzbeni támogatások összegéből a polgármester 2023. évben 150.000 Ft összeggel rendelkezhet a rendkívüli átmeneti segélyről sürgős szükség esetén - ha az igénylő életkörülményei az azonnali segítséget indokolják – évente legfeljebb két alkalommal, a kérelmező nyilatkozata alapján. A döntésről a képviselő-testületet havonta tájékoztatja.
(3) A képviselők tiszteletdíját 66.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) A tiszteletdíjak kifizetésére a települési képviselők tiszteletdíjáról szóló önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadóak.
(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amennyiben a tervezett 300.000 Ft keretösszeg nem elegendő, és amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolni.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(7) A Balatonkeresztúri Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 46.380 Ft-ban állapítja meg.
13. § (1) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A jóváhagyott költségvetésen, Képviselő-testületi, vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról a kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok átvezetéséről a Közös Hivatal gondoskodik.
14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy esetenként legfeljebb 500.000 Ft összeghatárig, de éves szinten összességében maximum 3.000.000 Ft összeghatárig kötelezettséget vállaljon. A kötelezettségvállalásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles a polgármester beszámolni.
(3) Az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(2) Az önkormányzat beruházásainak, fejlesztéseinek pályázati úton történő forrásszerzésében részt vevő alkalmazottak részére a pályázatírás, és elnyerés motiválása érdekében a sikeres, megnyert pályázati összeg figyelembe vételével, a pályázati összegnek az önkormányzat számlájára történő megérkezését követően, az összeg bruttó 5 %-a fordítható jutalmazásra, mely a polgármester egyetértésével osztható fel.
12. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
16. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni a civilszervezetek támogatási rendjéről szóló önkormányzati rendelet szerint.
(2) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület felé.
(3) Amennyiben az elszámolást, beszámolót a szervezet a támogatási szerződésben meghatározott időpontig nem nyújtja be egy évig támogatásban nem részesíthető.
(4) A jegyző a zárszámadás elfogadásakor tájékoztatja a képviselő-testületet a szervezetek elszámolásairól, beszámolóiról.
(5) A helyi társadalmi, kulturális szervezetek, alapítványok támogatását negyedéves ütemezésben biztosítom, ettől eltérni polgármester engedélyével lehet, aki erről a soron következő ülésen a képviselő-testületet tájékoztatja. Egyéb esetben a támogatás folyósítására a támogatási szerződésben foglaltak szerint kerül sor.
17. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, és e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
18. §14
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától alkalmazni kell és 2026. december 31-én hatályát veszti.
20. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
A 3. § a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontját a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (2) bekezdését a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (3) bekezdése a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (7) bekezdését a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (8) bekezdését a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (9) bekezdését a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (10) bekezdése a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.