Főnyed Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016(II.26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 27

Főnyed Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) be-kezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) be-kezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §


A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését

23.436.703 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 e Ft

 23.436.703 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 50 e Ft       

állapítja meg.

Ezen belül:

  • a működési célú bevételt                                                             22.865.729 Ft-ban
  • ebből:

           kötelező feladatokhoz kapcsolódó:                                  2.865.729 Ft-ban

  • finanszírozási célú pénzügyi műveleteket                             0  Ft-ban
  • előző évi pénzmaradványt                                       6.048.826 Ft-ban
  • vállalkozási maradványt                                                      0  Ft-ban


                  önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó :                                      0  Ft-ban


  • a működési célú kiadásokat                                                        23.436.703 Ft-ban
  • ebből:

           kötelező feladatokhoz kapcsolódó:                                   23.436.653 Ft-ban

  • a személyi juttatások kiadásait                                    4.405.335 Ft-ban    
  • munkaadót terhelő járulékok                                           779.998 Ft-ban
  • a dologi kiadásokat                                                     7.053.270 Ft-ban
  • az ellátottak pénzbeli juttatásait                                   2.729.146 Ft-ban
  • egyéb működési célú kiadásokat                                    634.364 Ft-ban
  • az általános tartalékot                                                 5.687.724 Ft-ban
  • a céltartalékot                                                             1.665.755 Ft-ban


    önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó:                                      50.000 Ft-ban

  • a személyi juttatások kiadásait                                          0  Ft-ban  
  • munkaadót terhelő járulékok                                              0  Ft-ban
  • a dologi kiadásokat                                                          0  Ft-ban
  • az ellátottak pénzbeli juttatásait                                         0  Ft-ban
  • egyéb működési célú kiadásokat                                  50.000 Ft-ban
  • az általános tartalékot                                                       0  Ft-ban
  • a céltartalékot                                                                   0  Ft-ban


  • a felhalmozási célú bevételt                                                          570.974 Ft-ban
  • ebből:

                  kötelező feladathoz kapcsolódó:                                           570.974 Ft-ban

  • finanszírozási célú pénzügyi műveleteket                            0 Ft-ban
  • előző évi pénzmaradványt                                                 0      Ft-ban
  • vállalkozási maradványt                                                    0  Ft-ban   

                                                                                                       

  • a felhalmozási célú kiadást                                                                  0  Ft-ban
  • ebből:

                  kötelező feladatokhoz kapcsolódó:                                              0  Ft-ban

  • intézményi beruházások összegét                                0  Ft-ban
  • felújítások összegét                                                    0  Ft-ban
  • felhalmozási célú tartalék                                           0  Ft-ban



állapítja meg.

(2) A képviselő-testület összesen 6.048.826 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. számú melléklet szerint. A maradványból 6.048.826 Ft előző évi működési célú pénzmaradvány, 0  Ft pedig előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai


4. §


(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 3. melléklete tartalmazza.


(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.


(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.


(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.


(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.


(6)A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.


(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.


(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.


A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések


5. §


A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 6.048.826 Ft összegben igénybe veszi az előző évi működési célú pénzmaradványt.

A bevételi többlet kezelése


6. §


(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék


7. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát


1.665.755 Ft összegben


      e rendelet 12. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát

 

                                                  5.687.724 Ft összegben állapítja meg, melyből

                                                      működési célú tartalék  5.687.724 Ft

                                                      felhalmozási célú tartalék  0  Ft   

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

 

Több éves kihatással járó feladatok


8. §


A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 13. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Közvetetett támogatások


9. §


Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


10. §

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő- testület a 6. § (3) bekezdésben foglalt módon dönt.

11. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő  Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.

12. §


(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.


(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai


13. §


A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.


Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


14. §


Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés


15. §



A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni az Önkormányzat Képviselő-testületének az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 4/2014. (II.24.)önkormányzati rendeletében foglaltak szerint.




Záró és egyéb rendelkezések


16. §


(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját a 16/2016.(II.26.)kt. határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


(2)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.